Сұрақтар 1096 сұрақ
Здравствуйте. Наше товаризество экспортирует и реализует товары ( подсолнечное масло и шрот) за иностранные валюты. Сколько дней можем хранить или держать иностранные валюты на валютном счете товарищества?
Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Поскольку Вами не приложены копии валютного договора и иных документов, имеющих отношение к рассматриваемой ситуации, дать полное заключение по Вашему обращению не представляется возможным. В этой связи информируем, что указанные разъяснения носят общий характер относительно норм валютного законодательства Республики Казахстан без учета условий конкретных валютных договоров и иных документов, имеющих отношение к рассматриваемой ситуации.
При этом отмечаем, что в соответствии со статьей 9 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» и пунктом 10 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденных совместными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 сентября 2023 года № 78 и приказом Заместителя Премьер-Министра - Министра финансов Республики Казахстан от 4 октября 2023 года № 1054, на резидентов (юридическое лицо или индивидуальный предприниматель) по валютному договору по экспорту или импорту, сумма которого превышает 50 тысяч долларов США в эквиваленте либо отсутствует сумма договора на дату его заключения, возлагается обязанность по выполнению требования репатриации национальной и (или) иностранной валюты в сроки репатриации.
Требование репатриации валюты национальной и (или) иностранной валюты заключается в зачислении на банковские счета в уполномоченных банках:
1) выручки в национальной и (или) иностранной валюте от экспорта;
2) национальной и (или) иностранной валюты, переведенной резидентом в пользу нерезидента для осуществления расчетов по импорту, в случаях неисполнения или неполного исполнения обязательств нерезидентом.
Для целей требования репатриации валюты осуществляется мониторинг движения денег и исполнения обязательств по валютному договору по экспорту или импорту, в связи с чем, такому договору присваивается учетный номер.
При этом валютным законодательством Республики Казахстан не установлены требования в части обязательной конвертации резидентами иностранной валюты, полученной в качестве экспортной выручки за реализацию товаров, в том числе в части хранения этих денег на собственных валютных счетах в уполномоченных банках.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
Здравствуйте! Есть открытые вакансии по бухгалтерии ??
Рассмотрев Ваше электронное обращение касательно трудоустройства, сообщаем следующее.
Рассмотрев Ваше электронное обращение касательно трудоустройства, сообщаем следующее.
Назначение на должность служащего Национального Банка регулируется Законом Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан» и осуществляется в соответствии с Правилами назначения на должность и прекращения трудового договора со служащими Национального Банка (утверждены постановлением Правления Национального Банка от 24 августа 2012 года № 261) которые размещены на сайте Национального Банка в разделе «Трудоустройство в НБРК».
В случае проведения конкурса на занятие вакантной должности служащего Национального Банка, в том числе по направлению бухгалтерского учета, информация будет размещена на сайте Национального Банка https://www.nationalbank.kz/ru.
При возникновении вопросов обращайтесь в Департамент развития человеческого капитала по электронной почте HR@nationalbank.kz.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
Здравствуйте! Нашел целый пакет тиынов 1993 года! Можно ли обменять их в филиалах НацБанка?
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно обмена монет, сообщаем следующее.
Согласно Указу Президента РК №549 от 7 февраля 2001 года, изъятие тиынов из обращения осуществлялось до 31 декабря 2012 года.
Таким образом, монеты образца 1993 года (номиналом 2, 5, 10, 20 и 50 тиын) изъяты из обращения и не подлежат приему и обмену.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
Добрый день, подскажите, пожалуйста, подлежат ли валютные договоры между контрагентами, которые не являются резидентами РК, постановке на валютный контроль в НБ РК (получение учетного номера), если сумма контракта превышает 500 000 долларов США/не превышает 500 000 долларов США? Если контракт подлежит постановке на валютный контроль, то каким образом заполнить заявление (приложение 1 к Правилам мониторинга валютных операций в Республике Казахстан)? Форма заявления предусматривает только взаимоотношениям резидента РК с нерезидентом РК, невозможно выбрать тип операции, так как в предлагаемых вариантах одна из Сторон должна быть резидентом РК. Можно ли УН получить в уполномоченном банке? Расчеты между нерезидентами будут производиться через счет, открытый в уполномоченном банке РК, контракты, являющиеся основанием для платежей будут предоставлены в уполномоченный банк.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Для представления исчерпывающего ответа по запросу необходимо изучение конкретных договоров и иных подтверждающих документов. Таким образом, информируем, что указанные разъяснения носят общий характер относительно норм валютного законодательства РК без учета условий конкретных валютных договоров и иных документов, имеющих отношение к рассматриваемой ситуации.
Согласно части второй пункта 1 статьи 14 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон) требования учетной регистрации распространяются на валютные договоры по движению капитала, участниками которых являются резиденты (за исключением уполномоченных банков и филиалов (представительств) иностранных организаций).
Резидентство для целей Закона и иных нормативных правовых актов в сфере валютного регулирования и валютного контроля определяется согласно пунктам 3 и 4 статьи 1 Закона.
В соответствии со статьями 9, 13 и 14 Закона осуществляется мониторинг валютных операций резидентов с нерезидентами.
Согласно пунктам 2 и 3 статьи 8 Закона нерезиденты на территории Республики Казахстан открывают банковские счета в уполномоченных банках в национальной и (или) иностранной валюте без ограничений, и вправе свободно переводить национальную и (или) иностранную валюту со своих счетов за пределами территории Республики Казахстан на свои банковские счета в уполномоченных банках, а также со своих банковских счетов в уполномоченных банках на свои счета за пределами территории Республики Казахстан.
Также отметим, что каких-либо требований по регистрации валютных договоров или уведомлению о счетах в иностранных банках в отношении нерезидентов не предусмотрено.
В дополнение к вышеизложенному просим учесть, что в ближайшее время вступают в силу изменения в Закон в части определения резидентства, в связи с чем предоставляемый ответ может быть скорректирован соответствующим образом.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
Я могу отозвать свои деньги в пенсионый фонд
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно возврата пенсионных накоплений в пенсионный фонд с учетом информации о необходимости передачи пенсионных накоплений от Управляющих инвестиционным портфелем в ЕНПФ, полученной в ходе телефонного разговора с Вами, сообщаем следующее.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно возврата пенсионных накоплений в пенсионный фонд с учетом информации о необходимости передачи пенсионных накоплений от Управляющих инвестиционным портфелем в ЕНПФ, полученной в ходе телефонного разговора с Вами, сообщаем следующее.
В соответствии с подпунктом 9 статьи 15 Социального кодекса Республики Казахстан уполномоченный орган - Агентство Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка разрабатывает и утверждает правила и сроки передачи пенсионных активов в доверительное управление управляющему инвестиционным портфелем и передачи пенсионных активов от одного управляющего инвестиционным портфелем к другому управляющему инвестиционным портфелем или Национальному Банку Республики Казахстан.
В этой связи, Вам необходимо обратиться в Агентство Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
Добрый день. Возможно ли учесть платеж по одному контакту в счет другого, если поставщик один , все реквизиты те же, товар тоже. Суть в том что нами были зарегистрированы и оплачены 3 инвойса , без получения УНК , а поставщик отправил товар с оригиналоми документов объединив 3 инвойса в один , что привело к тому что общая сумма составила более 50000 долларов и требует получения УНК. Товар уже прошел несколько границ из США и находится на территрии РК. Оригинал инвойса который пришел с товаром мы зарегистрировали, УНК предоставили на таможне. Как поступить в этой ситуации чтоб корректно отразить оплаты не нарушая законодательство?
Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщает следующее.
Как следует из обращения, Вами оплачены 3 инвойса по валютным договорам без присвоения учетного номера, а поставщик отправил товар, объединив 3 инвойса в один, что привело к тому что общая сумма составила более 50 000 долларов США и требует присвоения учетного номера. На объединенный инвойс, который пришел с товаром Вами присвоен учетный номер. Вы просите разъяснить по правильному отражению оплаты, не нарушая законодательство, засчитав платеж по другому договору с тем же нерезидентом.
Отмечаем, что настоящий ответ предоставлен без изучения конкретных договоров и иных документов, имеющих отношения к рассматриваемой ситуации, в связи с чем, позиция по данному вопросу может быть изменена в зависимости от содержания валютных договоров и их условий. При этом по данной ситуации предоставляем общие разъяснения валютного законодательства.
Валютным законодательством Республики Казахстан определяется порядок осуществления валютных операций в Республике Казахстан, в том числе требования к документам, необходимым для проведения платежей и (или) переводов денег по валютным операциям резидентов и нерезидентов Республики Казахстан.
Так, в соответствии с подпунктами 4) и 5) пункта 10 Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года № 40 (далее – Правила №40) при проведении платежа и (или) перевода денег по валютной операции резидент или нерезидент представляет в уполномоченный банк копии документов, подтверждающих исполнение либо на основании которых необходимо исполнение обязательств по валютным договорам по экспорту или импорту, валютный договор или его копию. Валютный договор или его копия, на который распространяется требование получения учетного номера, представляется с отметкой о присвоении учетного номера.
При этом, в соответствии с пунктом 10 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденные совместными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29.09.2023 года № 78 и приказом Заместителя Премьер-Министра - Министра финансов Республики Казахстан от 04.10.2023 года №1054 валютный договор по экспорту или импорту подлежит учетной регистрации с присвоением ему учетного номера, если сумма такого договора превышает 50 000 долларов США в эквиваленте.
Таким образом, при проведении платежа и (или) перевода денег по валютному договору по экспорту или импорту, подлежащего учетной регистрации, предоставление такого договора с отметкой о присвоении учетного номера является обязательным вне зависимости от суммы операции.
Вместе с тем, в рассматриваемом случае по каждому инвойсу сумма не превышала пороговое значение для присвоения учетного номера, но в то же время контрагентом является один и тот же нерезидент и поставляемый товар по каждому инвойсу один и тот же.
Валютным законодательством Республики Казахстан ограничений по количеству договоров по экспорту или импорту, заключаемых между одними и теми же резидентом и нерезидентом не предусмотрено. При этом для подтверждения не превышения порогового значения для учетной регистрации валютного договора, по которому осуществляется платеж и (или) перевод денег, резиденту необходимо в соответствии с положениями Правил №40 предоставить соответствующие документы, подтверждающие проведение платежей (или) перевод денег по разным валютным договорам с тем же нерезидентом.
Вместе с тем отмечаем, что в соответствии с пунктом 16-2 Правил № 40 к валютным операциям, проведение которых может быть направлено на уклонение от выполнения требований валютного законодательства, относятся платежи и (или) переводы денег одного лица за календарный месяц по двум или более валютным договорам, заключенным с одним и тем же нерезидентом, на общую сумму, превышающую пороговое значение, свыше которого такие валютные договоры подлежат присвоению учетного номера.
Настоящее письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
Добрый день. 1. Как можно приобрести коллекционные серебрянные монеты за наличный расчет? 2. При продаже банку их обратно проводится экспертиза. Она платная?
Рассмотрев Ваше письмо по вопросу приобретения коллекционных монет Национального Банка, сообщает следующее.
Все имеющиеся в наличии коллекционные монеты национальной валюты-тенге реализуются исключительно через интернет-магазин Национального Банка https://kazcoins.nationalbank.kz (интернет-магазин), за безналичный расчет.
Для того, чтобы приобрести коллекционные монеты, необходимо пройти регистрацию в интернет-магазине. Регистрация и авторизация в интернет-магазине доступны с использованием персональной электронной-цифровой подписи Национального удостоверяющего центра Республики Казахстан (ЭЦП НУЦ РК) или посредством биометрической идентификации через сервис удаленной проверки.
Интернет-магазин также имеет мобильную версию, доступную для скачивания в магазинах Apple Store и Google Play. В мобильном приложении регистрация и авторизация доступны только через биометрическую идентификацию, в то время как в веб-версии доступны оба способа. Для работы с сервисом биометрии требуется наличие камеры на стационарном компьютере (ноутбуке) или мобильном устройстве.
Более детальная информация о процессе покупки монет доступна в разделе «Помощь», расположенном в верхнем меню главной страницы интернет-магазина.
Выкуп монет Национального Банка осуществляется в соответствии с Правилами продажи и выкупа Национальным Банком Республики Казахстан банкнот и монет национальной валюты Республики Казахстан, утвержденные постановлением Правления Национального Банка от 27 апреля 2018 года № 70. Согласно пункту 16 Правил, принятые для выкупа инвестиционные и (или) коллекционные монеты из драгоценных металлов подвергаются экспертизе на предмет установления металла, из которого изготовлены монеты, пробы металла и веса химически чистого драгоценного металла в монетах в граммах. При этом экспертиза осуществляется на безвозмездной основе.
Согласно пункту 19 Правил сумма выкупа инвестиционных и (или) коллекционных монет из драгоценных металлов, округленная до целого знака в тенге, равняется стоимости веса химически чистого драгоценного металла в монетах в граммах без учета стоимости вкраплений, вставок, напылений и других декоративных деталей, использованных в дизайне инвестиционных и (или) коллекционных монет.
В случае, если по результатам экспертизы рассчитанная сумма выкупа одной коллекционной монеты из драгоценных металлов превысила установленную в соответствии с частью первой пункта 8 Правил цену продажи, то сумма выкупа равняется цене ее продажи, установленной в соответствии с частью первой пункта 8 Правил.
В случае, если по результатам экспертизы рассчитанная сумма выкупа одной инвестиционной или коллекционной монеты из драгоценных металлов меньше ее нарицательной стоимости, то сумма выкупа равняется нарицательной стоимости инвестиционной или коллекционной монеты из драгоценного металла.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
Имеет ли право ТОО использовать выручку полученную на расчётный счет, ТОО открытый в иностранном банке, для осуществления международных расчетов с иностранными компаниями со счета ТОО в иностранном банке в последующей репатриации оставшихся денежных средств в сроки указанные в контракте в соответствии с законодательством РК?
Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Валютное законодательство Республики Казахстан не предусматривает ограничение по использованию счета в иностранном банке для проведения расчетов по валютным договорам по экспорту или импорту.
При этом в соответствии со статьей 9 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон) и пунктом 10 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденных совместными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 сентября 2023 года № 78 и приказом Заместителя Премьер-Министра - Министра финансов Республики Казахстан от 4 октября 2023 года № 1054 (далее – Правила ЭИВК), резидент (экспортер, импортер) по валютному договору по экспорту или импорту, сумма которого превышает 50 000 долларов США в эквиваленте либо отсутствует сумма на дату его заключения, обязан выполнить требование репатриации национальной и (или) иностранной валюты в сроки репатриации, которое заключается в зачислении на банковские счета в уполномоченных банках:
1) выручки в национальной и (или) иностранной валюте от экспорта;
2) национальной и (или) иностранной валюты, переведенной резидентом в пользу нерезидента для осуществления расчетов по импорту, в случаях неисполнения или неполного исполнения обязательств нерезидентом.
Для целей репатриации валюты осуществляется мониторинг движения денег, перемещения товаров, выполнения работ и оказания услуг по валютному договору по экспорту или импорту, в связи с чем, такому валютному договору в порядке, предусмотренном Правилами ЭИВК, присваивается учетный номер.
Так, экспортер или импортер обращается за учетной регистрацией валютного договора по экспорту или импорту в порядке, предусмотренном пунктом 11 Правил ЭИВК, в уполномоченный банк, обслуживающий его банковский счет, или в территориальный филиал Национального Банка.
В случае использования счета в иностранном банке, в соответствии с пунктом 2 статьи 9 Закона, национальная и (или) иностранная валюта, подлежащая репатриации и зачисленная на счета в иностранных банках, должна быть переведена на счета резидента в уполномоченных банках до истечения срока репатриации.
Сроком репатриации является период времени, в течение которого экспортер или импортер обеспечивает в соответствии с пунктом 2 статьи 9 Закона выполнение требования репатриации.
Также обращаем внимание, что пунктом 3 статьи 9 регламентированы случаи, когда требование репатриации может считаться частично или полностью исполненным, в том числе с использованием счета в иностранном банке.
Помимо этого, экспортер или импортер в соответствии с требованиями пункта 41 Правил ЭИВК при проведении платежей и (или) переводов денег через счет в иностранном банке, открытый для целей, указанных в подпункте 1) пункта 3 статьи 9 Закона, по валютному договору по экспорту или импорту представляет ежемесячно до 20 (двадцатого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом, в уполномоченный банк (его филиал), являющийся банком учетной регистрации или территориальный филиал Национального Банка, являющийся банком учетной регистрации:
1) информацию об исполнении обязательств по валютным договорам по экспорту или импорту через счет в иностранном банке по форме согласно приложению 11 к Правилам ЭИВК;
2) выписки по счету в иностранном банке.
В случае осуществления учетной регистрации валютного договора по экспорту или импорту в уполномоченном банке (его филиале) отчет, предусмотренный пунктом 41 Правил ЭИВК, экспортер или импортер предоставляет в уполномоченный банк (его филиал).
Данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
Прошу разъяснить, какие из наиболее распространённых виртуальных активов могут быть отнесены к категории «обеспеченных цифровых активов» в соответствии с Законом Республики Казахстан «О цифровых активах в Республике Казахстан». Согласно статье 1 указанного Закона, обеспеченный цифровой актив — это цифровой токен, обеспеченный активами (деньгами, товарами, ценными бумагами и т.д.) и подтверждённый соответствующими документами. В настоящее время на международном рынке существуют активы, которые по своей экономической сути являются обеспеченными: — USDC (Circle Internet Financial, США) — обеспечен 100% резервом в долларах США и краткосрочных казначейских облигациях, публикуются аудированные отчёты; — USDT (Tether Holdings Ltd.) — обеспечен различными резервными активами, включая наличные и ценные бумаги; — BUSD (Paxos Trust Company) — обеспечен 1:1 долларами США на кастодиальных счетах под надзором Департамента финансовых услуг штата Нью-Йорк (NYDFS); — FDUSD (First Digital Trust, Гонконг) — обеспечен денежными средствами и эквивалентами на счетах лицензированного кастодиана; — PAXG (Paxos Trust Company) и XAUT (Tether Gold) — обеспечены физическим золотом, хранящимся в сертифицированных хранилищах; — DAI (MakerDAO) — обеспечен залогом из криптоактивов (ETH, USDC и др.), стабилизируется алгоритмически; — BTC, ETH, SOL, TON — не имеют эмитента и обеспечения активами, их стоимость формируется рыночным спросом и предложением. В связи с этим прошу разъяснить: Какие из перечисленных активов могут считаться обеспеченными цифровыми активами в понимании законодательства Республики Казахстан? Может ли факт наличия резервов у иностранных эмитентов (например, Circle или Paxos) быть основанием для признания актива обеспеченным на территории Республики Казахстан, если эмитент не зарегистрирован в стране? Существуют ли официальные критерии или перечень признаваемых обеспеченных цифровых активов, например, в рамках регулирования МФЦА (AIFC)?
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно обеспеченных цифровых активов, сообщаем следующее.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно обеспеченных цифровых активов, сообщаем следующее.
Согласно Закону Республики Казахстан «О цифровых активах в Республике Казахстан» (далее – Закон о ЦА), цифровые активы подразделяются на «обеспеченные» и «необеспеченные».
Согласно подпункту 1) статьи 1 Закона о ЦА, обеспеченный цифровой актив - цифровой актив, зарегистрированный посредством цифровой платформы по хранению и обмену обеспеченными цифровыми активами, соответствующий требованиям, предъявляемым к обеспеченному цифровому активу.
В соответствии с пунктом 1 статьи 5 Закона о ЦА, обеспеченный цифровой актив должен соответствовать следующим требованиям:
удостоверяет право на материальные, интеллектуальные услуги и активы, за исключением денег и ценных бумаг;
имеет решение о выпуске обеспеченного цифрового актива;
не является расчетной денежной единицей, законным платежным средством;
не признается финансовым инструментом или финансовым активом;
содержит данные о лице, выпустившем обеспеченный цифровой актив;
имеет подтверждение имущественных и (или) интеллектуальных прав на актив до его образования в качестве обеспеченного цифрового актива;
имеет запись в сети блокчейн о перемещении актива и (или) права на имущество.
Согласно пункту 2 статьи 5 Закона о ЦА, цифровой актив, не соответствующий требованиям, указанным в пункте 1 настоящей статьи, не относится к обеспеченным цифровым активам.
Таким образом, криптовалюты (к примеру, как Bitcoin, USDT, Ethereum) по требованиям казахстанского законодательства относятся к необеспеченным цифровым активам.
Согласно пункту 5 статьи 11 Закона о ЦА, на территории Республики Казахстан запрещаются выпуск и оборот необеспеченных цифровых активов, а также деятельность бирж цифровых активов по необеспеченным цифровым активам, за исключением территории Международного финансового центра «Астана» и особого режима регулирования Национального Банка Республики Казахстан.
Согласно подпункту 8) пункта 1 статьи 4 Закона о ЦА, уполномоченный орган утверждает перечень видов обеспеченных цифровых активов, признаваемых на территории Республики Казахстан.
В соответствии с требованием действующего законодательства Республики Казахстан, данным уполномоченным государственным органом является Министерство искусственного интеллекта и цифрового развития Республики Казахстан (ранее – Министерство цифрового развития, инноваций и аэрокосмической промышленности Республики Казахстан).
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
Уважаемые представители Национального банка Республики Казахстан, Прошу разъяснить, разрешена ли деятельность физического лица, которое осуществляет P2P-торговлю виртуальными активами с использованием собственных средств и собственных активов, без привлечения средств третьих лиц. Речь идёт о деятельности в качестве обычного пользователя существующих торговых платформ, таких как Binance P2P, Bybit P2P, OKX P2P, Huobi P2P и аналогичных сервисов, где сделки совершаются между пользователями напрямую. При этом: — лицо использует только собственные деньги и криптоактивы; — не принимает средства от третьих лиц; В связи с этим прошу уточнить: Разрешена ли подобная деятельность для физических лиц на территории Республики Казахстан? Считается ли она деятельностью поставщика услуг с виртуальными активами (VASP) и требует ли регистрации или лицензирования в Национальном банке Республики Казахстан? Для сравнения отмечу, что Национальный банк Грузии в своих официальных разъяснениях ( см. nbg.gov.ge/faq/125 ) указал, что если лицо обменивает виртуальные активы, используя собственные средства как пользователь платформы, то такая деятельность не требует регистрации как VASP. Прошу сообщить, существует ли аналогичный подход в Республике Казахстан. Заранее благодарю за ответ и разъяснение.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно P2P торговли криптовалют, сообщаем следующее.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно P2P торговли криптовалют, сообщаем следующее.
Согласно Закону Республики Казахстан «О цифровых активах в Республике Казахстан» (далее – Закон о ЦА), цифровые активы подразделяются на «обеспеченные» и «необеспеченные».
Согласно подпункту 1) статьи 1 Закона о ЦА, обеспеченный цифровой актив - цифровой актив, зарегистрированный посредством цифровой платформы по хранению и обмену обеспеченными цифровыми активами, соответствующий требованиям, предъявляемым к обеспеченному цифровому активу.
В соответствии с пунктом 1 статьи 5 Закона о ЦА, обеспеченный цифровой актив должен соответствовать следующим требованиям:
удостоверяет право на материальные, интеллектуальные услуги и активы, за исключением денег и ценных бумаг;
имеет решение о выпуске обеспеченного цифрового актива;
не является расчетной денежной единицей, законным платежным средством;
не признается финансовым инструментом или финансовым активом;
содержит данные о лице, выпустившем обеспеченный цифровой актив;
имеет подтверждение имущественных и (или) интеллектуальных прав на актив до его образования в качестве обеспеченного цифрового актива;
имеет запись в сети блокчейн о перемещении актива и (или) права на имущество.
Согласно пункту 2 статьи 5 Закона о ЦА, цифровой актив, не соответствующий требованиям, указанным в пункте 1 настоящей статьи, не относится к обеспеченным цифровым активам.
Согласно пункту 5 статьи 11 Закона о ЦА, на территории Республики Казахстан запрещаются выпуск и оборот необеспеченных цифровых активов, а также деятельность бирж цифровых активов по необеспеченным цифровым активам, за исключением территории Международного финансового центра «Астана» и особого режима регулирования Национального Банка Республики Казахстан.
Таким образом на территории Республики Казахстан запрещена покупка и продажа криптовалют, в том числе за счет собственных средств и для личных целей. Покупка и продажа криптовалют допускается исключительно в вышеуказанных случаях.
Вместе с тем обращаем внимание, что в настоящее время Национальным Банком Республики Казахстан совместно с заинтересованными государственными органами разработаны законодательные поправки по расширению регулируемых необеспеченных цифровых активов на территории Республики Казахстан через лицензированных провайдеров услуг цифровых активов. Данные законодательные поправки в данный момент рассматриваются в Парламенте Республики Казахстан.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
