1477

Байланыс орталығы

Жұмыс күндері, сағат 09:00-ден 18:30-ға дейін

Сұрақтар 401 сұрақ

Добрый день! Как проверить договор страхования гражданско-правовой ответственности поставщика?

Сұрақ: Ербол Сейдахметов
Санат: Қаржы қызметтері

С 1 января 2020 года Агентство Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка (далее - Агентство) определено правопреемником прав и обязательств Национального Банка Республики Казахстан в соответствии с передаваемыми функциями и полномочиями (Указ Президента Республики Казахстан от 11 ноября 2019 года №203 «О дальнейшем совершенствовании системы государственного управления Республики Казахстан»). В соответствии с пунктом 1 и подпунктом 4) пункта 2 статьи 9 Закона Республики Казахстан «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» Агентство осуществляет государственное регулирование, контроль и надзор за деятельностью финансовых организаций (в том числе: 1) банков второго уровня; 2) организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций; 3) организаций, осуществляющих микрофинансовую деятельность (микрофинансовая организация, кредитное товарищество, ломбард, организация, осуществляющие деятельность по предоставлению микрокредитов); 4) коллекторских агентств; 5) страховых (перестраховочных) организаций, страховых брокеров), а также иных лиц в соответствии с Законом и иными законами Республики Казахстан и вправе проводить проверки финансовых организаций и их аффилированных лиц, в том числе, с целью выявления и предупреждения нарушений прав потребителей финансовых услуг.

Согласно Закону Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан» Национальный Банк является государственным органом, обеспечивающим разработку и проведение денежно-кредитной политики государства, функционирование платежных систем, осуществляющим валютное регулирование и валютный контроль, содействующим обеспечению стабильности финансовой системы и проводящим государственную статистику, а также осуществляющим в пределах своей компетенции (в части платежных организаций, инкассаторских организаций, обменных пунктов и подотчетных финансовых организаций в рамках валютного законодательства) государственное регулирование, контроль и надзор за финансовым рынком, финансовыми организациями и иными лицами и в области финансового законодательства Республики Казахстан.

Согласно статье 42 Закона Республики Казахстан «О страховой деятельности», государственное регулирование, контроль и надзор за страховой деятельностью осуществляются уполномоченным органом (Агентством) в соответствии с полномочиями, установленными законодательством Республики Казахстан.

На основании изложенного, Вы можете обратиться в Агентство, как уполномоченному органу по регулированию финансового рынка.

Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.

Скажите, пожалуйста, можно ли дать своему ТОО беспроцентный займ от Учредителя в Теньге и номинировать его в Евро и должен ли такой договор регистрироваться в Нац банке, если учредителем и заимодавцем является Нерезидент РК?

Сұрақ: Михаил Медведев
Санат: Валюталық операциялар

Касательно оформления и условий договора займа

Товарно-денежные и иные основанные на равенстве участников имущественные отношения регулируются Гражданским кодексом Республики Казахстан. В соответствии с пунктом 1 статьи 380 Гражданского кодекса Республики Казахстан (Общая часть) граждане и юридические лица свободны в заключении договора. Понуждение к заключению договора не допускается, за исключением случаев, когда обязанность заключать договор предусмотрена настоящим Кодексом, законодательными актами или добровольно принятым обязательством. Действующим валютным законодательством ограничения по оформлению и условиям договора займа не предусмотрены. Отметим, что согласно пункту 2 статьи 6 Закона о валютном регулировании и валютном контроле от 02.07.2018 г. № 167-VI (далее - Закон), валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются в национальной и (или) иностранной валюте. Учитывая, что сторонами договора являются резидент и нерезидент, считаем, что обязательства по данному договору могут быть выражены как в национальной, так и в иностранной валюте.

Касательно некоторых понятий валютного законодательства РК

В соответствии с подпунктом 2) пункта 2 статьи 1 Закона к операциям движения капитала относятся операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, осуществляемые между резидентами РК и нерезидентами РК, предусматривающие в том числе финансовые займы. В соответствии с пунктом 5 статьи 14 Закона, условия и критерии, в том числе пороговое значение суммы валютного договора по движению капитала, при наличии которых такие договоры подлежат учетной регистрации, и исключения из процедуры учетной регистрации определяются Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 10.04.2019 года № 64 «Об утверждении Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан» (далее - Правила). 

Касательно учетной регистрации валютного договора по движению капитала

Согласно пункту 9 Правил учетной регистрации подлежит валютный договор по движению капитала, в рамках которого предусмотрено:

1) поступление имущества (денег) в Республику Казахстан и (или) возникновение обязательств у резидента по возврату имущества (денег) нерезиденту на сумму, превышающую 500 000 (пятьсот тысяч) долларов Соединенных Штатов Америки (далее – США) в эквиваленте;

2) передача имущества (перевод денег) из Республики Казахстан и (или) возникновение у резидента требований по возврату имущества (денег) нерезидентом на сумму, превышающую 500 000 (пятьсот тысяч) долларов США в эквиваленте.

Согласно пункту 10 Правил, если в валютном договоре по движению капитала на дату его подписания (при ее отсутствии – на дату вступления в силу) не указана сумма договора, то валютный договор по движению капитала рассматривается как договор, подлежащий учетной регистрации. В соответствии с пунктом 12 Правил резидент-участник валютного договора по движению капитала обращается за присвоением учетного номера валютному договору по движению капитала до начала исполнения обязательств по такому валютному договору любой из его сторон. Если исполнение обязательств по валютному договору первым начинает его участник-нерезидент, и это исполнение связано с передачей имущества (поступлением денег) в пользу резидента, то резидент-участник валютного договора по движению капитала обращается за присвоением учетного номера такому валютному договору до получения имущества (денег) в свое распоряжение. Резидент-участник валютного договора по движению капитала, которому присвоен учетный номер, представляет отчет в территориальный филиал Национального Банка по месту учетной регистрации валютного договора в соответствии с пунктами 24 и 25 Правил. При необходимости учетной регистрации валютного договора, заявление на присвоение учетного номера и копии необходимых документов направляются в территориальный филиал Национального Банка по месту постоянного проживания (для физических лиц) либо нахождения (для юридических лиц) на бумажном носителе, либо в электронном виде посредством Портала (https://nbportal.nationalbank.kz/) (необходимо выбрать права на функционал «Учетная регистрация валютных договоров»). Форму заявления на присвоение учетного номера валютному договору можно найти на официальном интернет-ресурсе Национального Банка по следующему адресу: https://nationalbank.kz/ru/page/monitoring-valyutnyh-operaciy_str Контактные данные сотрудников территориальных филиалов Национального Банка размещены на официальном интернет-ресурсе Национального Банка (https://nationalbank.kz/ru/page/territorialnye-filialy).

Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.

Здравствуйте! Где можно обменять Белорусские рубли в тенге???

Сұрақ: Серик Айтбаев
Санат: Валюталық операциялар

В соответствии с пунктом 4 статьи 10 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле», покупка и (или) продажа наличной иностранной валюты за другую наличную иностранную или наличную национальную валюту физическими лицами в Республике Казахстан производятся исключительно через обменные пункты банков второго уровня, а также обменные пункты уполномоченных организаций (небанковские обменные пункты). Соответственно, по вопросу обмена наличной иностранной валюты, в том числе белорусского рубля Вам необходимо обратиться в обменные пункты банков второго уровня или небанковские обменные пункты по месту Вашего пребывания. Информацию по банковским обменным пунктам можно получить на официальных интернет ресурсах банков второго уровня. Адреса небанковских обменных пунктов Вы можете найти на официальном интернет-ресурсе НБК по адресу: www.nationalbank.kz в разделе <потребителям услуг> <информация по финансовым организациям> <реестр разрешений и уведомлений>.

Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.

Здраствуйте. С недавнего времени стала коллекционировать банкноты и монеты Казахстана. Очень бы хотелось собрать всю коллекцию банкнот. Подскажите, пожалуйста, можно ли купить в НацБанке банкноты, вышедшие из циркуляции (Оборота) с 1993 года? Благодарю.

Сұрақ: Татьяна Хайдарова
Санат: Ұлттық валюта

Благодарим Вас за проявленный интерес к национальной валюте Республики Казахстан – тенге. Согласно пункту 9, постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 19 декабря 2015 года № 228 «Об утверждении Правил замены находящихся в обращении денежных знаков национальной валюты Республики Казахстан при изменении их дизайна (формы)», после завершения периода параллельного обращения денежных знаков нового и старого образцов денежные знаки старого образца изымаются из обращения на всей территории Республики Казахстан. Все денежные знаки национальной валюты, изъятые из обращения, не являются законным платежным средством. В этой связи, Национальный Банк Республики Казахстан не осуществляет продажу вышедших из обращения денежных знаков национальной валюты.

Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.

Есть ли налог за покупку или сдачу крупной валюты в банках? Допустим я покупаю и сдаю по 100 тыс долларов еженедельно

Сұрақ: Нуржан Искалиев
Санат: Валюталық операциялар

Валютным законодательством Республики Казахстан устанавливается порядок обращения валютных ценностей в Республике Казахстан и проведения валютных операций резидентами и нерезидентами РК, а также порядок покупки и (или) продажи наличной иностранной валюты в обменных пунктах, установления курсов покупки и (или) продажи наличной иностранной валюты за другую наличную иностранную или наличную национальную валюту и не определяется порядок налогообложения операций физических лиц с иностранной валютой.

В связи с чем, вопросы, поставленные в указанном обращении, выходят за рамки компетенции Национального Банка Республики Казахстан.

Вместе с тем, в соответствии с абзацем девятого подпункта 1) части 2 статьи 397 Кодекса Республики Казахстан от 25 декабря 2017 года «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый кодекс), обменные операции с иностранной валютой, включая обменные операции с наличной иностранной валютой освобождены от налога на добавленную стоимость.

Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурным-процессуальным кодексом Республики Казахстан.

Здравствуйте. Оформил кредит на 100000тг, Kaz Finance online, оплатил на активацию карты, карта не актевировалась, чек об оплате имеется. Как вернуть деньги или карту активировать?

Сұрақ: Виктор Мельников
Санат: Ақша-кредит саясаты

В соответствии с подпунктом 3) статьи 1 Закона Республики Казахстан «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» (далее – Закон о регулировании) Агентство Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка (далее - Агентство) осуществляет государственное регулирование, контроль и надзор финансового рынка и финансовых организаций. Согласно подпункту 2) части первой статьи 12-2 Закона о регулировании, Агентство ведет реестр организаций, осуществляющих микрофинансовую деятельность. Также в соответствии с пунктом 1 статьи 13 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности», наименование микрофинансовой организации (за исключением кредитного товарищества и ломбарда) должно в обязательном порядке содержать слова «микрофинансовая организация» или аббревиатуру «МФО».

В наименовании «Kaz Finance online» отсутствуют аббревиатура «МФО» и слова «микрофинансовая организация». Более того, «Kaz Finance online» не состоит в реестре организаций, осуществляющих микрофинансовую деятельность, с которым можете ознакомиться на официальном интернет-ресурсе Агентства https://www.gov.kz/memleket/entities/ardfm/permissions notifications/section/1/subsection/9/registry/26?lang=ru. Таким образом, полагаем, что «Kaz Finance online» не вправе оказывать услуги по представлению микрокредитов населению.

Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка либо Агентства Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан, Кодекс Республики Казахстан от 29 июня 2020 года №350-VI.

У компании есть поставщик-нерезидент. Между компанией и поставщиком нет договора, предполагается оплачивать за услуги по инвойсам ежемесячно. Суммы инвойсов предполагаются не более 50 000 долларов. Если в течении года сумма всех инвойсов превысит в итоге 50 000 долларов, не будет ли это являться нарушением валютного законодательства?

Сұрақ: Ирина Матвеева
Санат: Валюталық операциялар

Из содержания Вашего запроса следует, что нерезидентом без договорных обязательств оказывается услуга резиденту Республики Казахстан. Оплата резидентом в адрес нерезидента осуществляется на основании выставленных им инвойсов, ежемесячная сумма которых не превышает 50 000 долларов США. При этом отмечается, что по итогам года сумма оказанных услуг предположительно может превысить 50 тыс. долларов США. Согласно пункту 10 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденные постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30.03.2019 года №42 (далее – Правила №42) валютный договор по экспорту или импорту подлежит учетной регистрации, если сумма такого договора превышает 50 000 долларов США в эквиваленте. Если в валютном договоре по экспорту или импорту на дату его заключения не указана сумма договора, то такой договор рассматривается как договор, подлежащий учетной регистрации. В соответствии с пунктом 11 Правил № 42 экспортер или импортер обращается за получением учетного номера до начала исполнения обязательств по валютному договору по экспорту или импорту любой из его сторон. При этом пунктом 2 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 02.07.2018 года «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон) резидент (за исключением филиала (представительства) иностранной организации) обязан обеспечить репатриацию национальной и (или) иностранной валюты в сроки, предусмотренные валютным договором по экспорту или импорту. Срок, в который резидентом (за исключением филиала (представительства) иностранной организации) выполняется требование репатриации, определяется исходя из условий исполнения обязательств сторонами валютного договора по экспорту или импорту в порядке, определенном правилами осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан. Условия валютного договора по экспорту или импорту, на который распространяется требование репатриации, должны предусматривать сроки исполнения обязательств нерезидентами. Уполномоченные банки, обслуживающие валютные договоры по экспорту или импорту, вправе потребовать от резидента уточнения срока репатриации. В свою очередь, согласно подпункту 4) пункта 1 статьи 1 Закона валютным договором признаются соглашения, учредительные документы, включая изменения и (или) дополнения к ним, а также иные документы, на основании и (или) во исполнение которых осуществляются валютные операции.

Исходя из вышеизложенного, следует, что инвойс, выставленный нерезидентом в адрес резидента за оказанные услуги, признается в данном случае валютным договором. При этом отмечаем, что в случае, если в рамках такого валютного договора сумма оказанной нерезидентом услуги превысит пороговое значение в 50 000 долларов США, то такой валютный договор должен содержать сроки исполнения сторонами своих обязательств и подлежит учетной регистрации до начала исполнения обязательств по валютному договору. Дополнительно отмечаем, что в соответствии с пунктом 44 Правил № 42 уполномоченный банк (его филиал) осуществляет мониторинг платежей и (или) переводов денег, осуществляемых в рамках валютных договоров по экспорту или импорту, заключенных на сумму от 10 000 до 50 000 долларов США (включительно) в эквиваленте. Необычные операции, предположительно направленные на обход установленных ограничений, в том числе экономических санкций, могут быть признаны подозрительными в соответствии с законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. В этой связи, уполномоченные банки могут приостановить такие операции либо отказать в их проведении, исходя из рисков вовлечения банка в проведении подозрительных операции в соответствии с Правилами внутреннего контроля банков.

Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.

Где можно обменять б/у банкноты на новые(свежие/только что напечанные)?

Сұрақ: Данил Денисов
Санат: Ұлттық валюта

Годные к обращению банкноты и монеты подразделяются на банкноты и монеты в эмиссионной упаковке (от изготовителя) и на банкноты и монеты, находящиеся в обращении. Для обмена банкнот Вы можете обратиться в отделения банков второго уровня и АО «Казпочта» (далее – БВУ), а также в филиалы Национального Банка. При этом отмечаем, что БВУ вправе устанавливать комиссию за оказание данной услуги согласно внутренним нормативным документам. Обмен банкнот в филиалах Национального Банка осуществляется бесплатно. Информацию об адресах и контактах филиалов Национального Банка можно найти на сайте Национального Банка в разделе «О НБК» → «Структура НБК» → «Филиалы» → «Территориальные филиалы» (https://www.nationalbank.kz/ru/page/territorialnye-filialy). При этом обращаем внимание, что обмен банкнот и монет в кассах филиалов Национального Банка и БВУ осуществляется исходя из фактического наличия банкнот и монет в эмиссионной упаковке и/или банкнот и монет, находившихся уже в обращении.

Вместе с тем сообщаем, что согласно пункту 3 статьи 206 Кодекса об административных правонарушениях отказ БВУ в приеме, размене и обмене банкнот и монет национальной валюты, находящихся в обращении на территории Республики Казахстан и подлежащих приему по всем видам платежей, - влечет штраф в размере пятидесяти месячных расчетных показателей.

В случае нарушения вышеуказанной нормы необходимо обратиться в ближайший территориальный филиал Национального Банка для принятия соответствующих мер. Рекомендуем производить видеофиксацию либо потребовать письменное обоснование отказа в размене и обмене национальной валюты. В случае возникновения дополнительных вопросов для оказания помощи Вы можете обратиться в Единый контакт-центр Национального Банка по номеру 1477.

Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан, Кодекс Республики Казахстан от 29 июня 2020 года №350-VI.

Открыть банковский счёт в банке Казахстана

Сұрақ: Вениамин Маркуц
Санат: Қаржы қызметтері

Правилами открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 августа 2016 года № 207, установлены требования к перечню документов, предъявляемых для открытия банковских счетов (для физических лиц-нерезидентов Республики Казахстан – документ, удостоверяющий личность). Данное требование одинаково для всех физических лиц-нерезидентов, независимо от страны их регистрации/жительства. В соответствии с пунктом 1 статьи 6 Закона Республики Казахстан «О документах, удостоверяющих личность», к документам, удостоверяющим личность нерезидента относятся заграничный паспорт, удостоверение лица без гражданства, вид на жительство иностранца в Республике Казахстан. Также в соответствии с подпунктом 5) пункта 4 статьи 3 Закона Республики Казахстан «О национальных реестрах идентификационных номеров» при открытии и ведении банковских счетов в банках (за исключением сберегательных счетов юридических лиц-нерезидентов, иностранцев и лиц без гражданства) требуется применение идентификационного номера. Согласно требованиям законодательства Республики Казахстан и процедурам внутреннего контроля банки вправе запросить дополнительные документы, необходимые для надлежащей проверки клиента. При этом банки самостоятельно принимают решение об установлении деловых отношений с клиентами и проведении их операций.

Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным Кодексом Республики Казахстан.

Юридическое лицо – резидент РК (Подрядчик), заключило договор с компанией резидентом Китая (Заказчик), валюта контракта – долл. США. Контракт заключен через филиал Заказчика, имеющим налоговую регистрацию в РК, который оплачивает выполненные работы Подрядчику в тенге по текущему курсу. Вопрос: Не является ли в этом случае нарушением валютного законодательства РК то, что сумма контракта выражена в долларах США?

Сұрақ: Вадим Ильинич
Санат: Валюталық операциялар

Согласно части второй пункта 1 статьи 282 Гражданского кодекса Республики Казахстан, денежные обязательства на территории Республики Казахстан должны быть выражены в тенге, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан. Использование иностранной валюты, а также платежных документов в иностранной валюте при осуществлении расчетов по обязательствам на территории Республики Казахстан допускается в случаях и на условиях, определенных законодательными актами Республики Казахстан или в установленном ими порядке. При этом, согласно пункту 1 статьи 6 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон) валютные операции между резидентами на территории Республики Казахстан запрещены, за исключением случаев, указанных в данной статье Закона. Валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются в национальной и (или) иностранной валюте (пункт 2 статьи 6 Закона). При этом из Вашего запроса не ясно, с какой стороной подрядчиком заключен договор: с головной компанией (нерезидентом) или с его филиалом Республике Казахстан (резидентом). В случае если договор заключен с филиалом, то считаем, что денежные обязательства по нему должны выражаться и расчеты осуществляться исключительно в национальной валюте – тенге. Однако, в случае если договор заключен с головной компанией (нерезидентом), то полагаем, что валюта договора может быть выражена в иностранной валюте. При этом, если в данном случае плательщиком по договору будет выступать указанный Вами филиал нерезидента в РК, то расчеты по такому договору должны будут осуществляться в тенге.

Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка, Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным Кодексом Республики Казахстан.

Жоғарыға