Сұрақ-жауап

Рассмотрев Ваше электронное обращение, сообщаем следующее.
С 2020 года функции по вопросам регулирования, контроля и надзора финансового рынка и финансовых организаций осуществляются вновь созданным Агентством Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка (далее - Агентство).
В этой связи, для получения необходимого разъяснения по заданным Вами вопросам, необходимо обратиться в Агентство в установленном порядке.
При обращении в Агентство рекомендуем также приложить необходимые документы.
Общественная приемная Агентства: г.Алматы, мкр. Коктем-3, д.21, 2 подъезд, телефон для справок 8 (727) 2 788-104, часы работы общественной приемной ежедневно с 10:00 до 17:00 (перерыв с 13:00 до 14:30).
Сайт https://www.gov.kz/memleket/entities/ardfm/activities/1001?lang=ru.
Либо можете обратиться через Единую платформу приема и обработки обращений граждан «E-otinish» https://eotinish.gov.kz/.
Вместе с тем, отмечаем:
В соответствии с пунктом 1 статьи 31 Закона Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (далее - Закон о банках), банки вправе осуществлять банковскую деятельность только при наличии правил, определяющих общие условия проведения операций, и внутренних правил.
Согласно подпункту 5) пункта 2 статьи 31 Закона о банках, правила об общих условиях проведения операций должны быть утверждены советом директоров банка и содержать следующие сведения и процедуры: предельные величины ставок и тарифов на проведение банковских операций.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года №350-VI.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Для представления исчерпывающего ответа по запросу необходимо изучение конкретных договоров и иных подтверждающих документов. Таким образом, информируем, что указанные разъяснения носят общий характер относительно норм валютного законодательства РК без учета условий конкретных валютных договоров и иных документов, имеющих отношение к рассматриваемой ситуации.
Отношения, связанные с осуществлением валютных операций, регулируются Законом Республики Казахстан от 02.07.2018 г. № 167-VI «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон).
Согласно части второй пункта 1 статьи 14 Закона требования учетной регистрации распространяются на валютные договоры по движению капитала, участниками которых являются резиденты (за исключением уполномоченных банков и филиалов (представительств) иностранных организаций).
К операциям движения капитала, на которые распространяется требование учетной регистрации, согласно подпункту 2) пункта 2 статьи 1 Закона относятся операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, осуществляемые между резидентами Республики Казахстан и нерезидентами Республики Казахстан, предусматривающие в числе прочего передачу денег и финансовых инструментов профессиональным участникам рынка ценных бумаг, осуществляющим валютные операции по поручениям клиентов, на счета для учета и хранения денег, принадлежащих клиентам.
В соответствии с пунктом 5 статьи 14 Закона условия и критерии, в том числе пороговое значение суммы валютного договора по движению капитала, при наличии которых такие договоры подлежат учетной регистрации, и исключения из процедуры учетной регистрации определяются правилами мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 10.04.2019 г. № 64 (далее – Правила).
Согласно пункту 9 Правил учетной регистрации подлежит валютный договор по движению капитала, в рамках которого предусмотрено:
1) поступление имущества (денег) в Республику Казахстан и (или) возникновение обязательств у резидента по возврату имущества (денег) нерезиденту на сумму, превышающую 500 000 (пятьсот тысяч) долларов Соединенных Штатов Америки (далее – США) в эквиваленте;
2) передача имущества (перевод денег) из Республики Казахстан и (или) возникновение у резидента требований по возврату имущества (денег) нерезидентом на сумму, превышающую 500 000 (пятьсот тысяч) долларов США в эквиваленте.
Согласно пункту 10 Правил, если в валютном договоре по движению капитала на дату его подписания (при ее отсутствии – на дату вступления в силу) не указана сумма договора, то валютный договор по движению капитала рассматривается как договор, подлежащий учетной регистрации.
В соответствии с пунктом 24 Правил резидент ежеквартально до 10 (десятого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом, представляет в территориальный филиал Национального Банка по месту получения учетного номера для валютного договора по движению капитала отчеты по формам в соответствии с пунктом 25 Правил.
Вместе с тем, согласно подпункту 8) части второй пункта 17 Правил  операции физических лиц-резидентов, осуществляемые на основании договора об оказании брокерских услуг, заключенного с брокером-нерезидентом,  не подлежат учетной регистрации в Национальном Банке.
При необходимости учетной регистрации валютного договора заявление на присвоение учетного номера и копии необходимых документов нужно направить в территориальный филиал Национального Банка по месту нахождения юридического лица на бумажном носителе, либо в электронном виде посредством Портала (https://nbportal.nationalbank.kz/) (необходимо выбрать права на функционал «Учетная регистрация валютных договоров»).
Форму заявления на присвоение учетного номера валютному договору можно найти на официальном интернет-ресурсе Национального Банка по следующему адресу: https://nationalbank.kz/ru/page/monitoring-valyutnyh-operaciy_str
Контактные данные сотрудников территориальных филиалов Национального Банка размещены на официальном интернет-ресурсе Национального Банка (https://nationalbank.kz/ru/page/territorialnye-filialy).
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Приказом заместителя Председателя Национального Банка от 24 августа 2020 года №213 утверждена Методика по формированию выборочной совокупности для проведения выборочного обследования по платежному балансу. В соответствии с этим, Национальным Банком ежегодно формируется перечень респондентов, представляющих «Отчет о финансовых требованиях к нерезидентам и обязательствах перед ними» (форма 1-ПБ) и «Отчет о международных операциях с нерезидентами» (форма 10-ПБ).
Отметим, что перечень респондентов на 2025 год сформирован. ТОО «Алюминстрой Казахстан» не входит в перечень респондентов по вышеуказанным формам отчетности на 2025 год.
Также Вы можете самостоятельно проверить входит ли Ваше предприятие в Перечень респондентов по формам 1-ПБ и 10-ПБ на Портале НБРК по адресу: https://digital.nationalbank.kz – Главная страница – Электронные справки – Перечень респондентов по формам отчетности по платежному балансу (далее - Справка).
Обращаем внимание, что связи с предстоящим переходом формирования Перечня респондентов по формам «1-ПБ Отчет о финансовых требованиях к нерезидентам и обязательств перед ними» и «10-ПБ Отчет о международных операциях с нерезидентами» на ежеквартальную основу, Справку необходимо формировать ежеквартально.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года №350-VI.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно возможности сдачи исправленного отчета, сообщаем следующее.
Сдача исправленного отчета по форме 1-ПБ Отчет о финансовых требованиях к нерезидентам и обязательствах перед ними за 4 квартал 2024 года возможна посредством Портала Национального Банка Республики Казахстан (далее – НБРК) (https://digital.nationalbank.kz/) в личном кабинете пользователя.
Для пересдачи отчета Вам необходимо чтобы текущий представленный отчет за 4 квартал 2024 года был обработан НБРК.
После того, как отчет будет обработан, статус отчета станет «Принят НБРК» либо «Отклонен НБРК». Представление исправленного отчета возможно только для отчетов с указанными статусами.
Отклоненный отчет Вы можете отредактировать посредством нажатия на действие «Редактировать» по соответствующему отчету в пункте меню «История отчетов».
По отчету со статусом «Принят НБРК», заполненного он-лайн, Вы можете воспользоваться кнопкой «Копировать», нажав на кнопку «Действие» в пункте меню «История отчетов» по текущему представленному отчету за 4 квартал 2024 года. И далее в открывшейся форме исправить необходимые показатели и повторить все действия по представлению отчета в НБРК (подписание и утверждение).
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года №350-VI.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно приема долларов США, сообщаем следующее.
В соответствии с подпунктами 2) и 9) пункта 2 статьи 30 Закона РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (далее – Закон о банках), к банковским операциям относятся: прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов физических лиц, а также обменные операции с иностранной валютой, включая обменные операции с наличной иностранной валютой.
Согласно подпункту 1) пункта 3 Правил осуществления кассовых операций и операций по инкассации банкнот, монет и ценностей в банках второго уровня, филиалах банков-нерезидентов Республики Казахстан, Национальном операторе почты и юридических лицах, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 ноября 2019 года № 231, банк осуществляет следующие кассовые операции: прием наличных денег от клиента, выдачу наличных денег клиенту - для совершения банковских и иных операций, предусмотренных статьей 30 Закона о банках.
При этом, согласно пункту 1 статьи 39 Закона о банках, ставки вознаграждения и комиссии, а также тарифы за оказание банковских услуг устанавливаются банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, самостоятельно с учетом ограничений, установленных законами Республики Казахстан.
Вместе с тем, отмечаем, что законодательством Республики Казахстан не установлены комиссии при осуществлении обменных операций с наличной иностранной валютой (действующих банкнот), при условии отсутствия повреждений, которые могли бы служить основанием для признания их негодными к обращению и принятия их на инкассо.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка Республики Казахстан и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Республики Казахстан Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно списка выборочных компаний, которые попали на сдачу отчета 1-ПБ на 2025 год, сообщаем следующее.
Приказом заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан от 24 августа 2020 года №213 утверждена Методика по формированию выборочной совокупности для проведения выборочного обследования по платежному балансу. В соответствии с этим, Национальным Банком ежегодно формируется перечень респондентов, представляющих «Отчет о финансовых требованиях к нерезидентам и обязательствах перед ними» (форма 1-ПБ).
Отметим, что перечень респондентов на 2025 год сформирован. ТОО «Rem Plast Invest» не входит в перечень респондентов по вышеуказанной форме отчетности на 2025 год.
Также сообщаем, что Вы можете самостоятельно проверить входит ли Ваше предприятие в Перечень респондентов по форме 1-ПБ на Портале НБРК по адресу: https://digital.nationalbank.kz – Главная страница – Электронные справки – Перечень респондентов по формам отчетности по платежному балансу (далее - Справка).
Обращаем внимание, что связи с предстоящим переходом формирования Перечня респондентов по формам «1-ПБ Отчет о финансовых требованиях к нерезидентам и обязательств перед ними» и «10-ПБ Отчет о международных операциях с нерезидентами» на ежеквартальную основу, Справку необходимо формировать ежеквартально.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно курса обмена доллара США при открытии депозита в АО «ForteBank» (далее - Банк), сообщаем следующее.
Согласно информации Банка, на время проведения операции по пополнению открытого в Банке депозита (10 января 2025 года, 10 часов 58 минут) в Банке действовал курс продажи на уровне 529.5 тенге за 1 доллар США. В мобильном приложении в момент проведения операции Банком отражается курс валюты, по которому она осуществляется.
При этом курс 523.5 тенге за 1 доллар США – это курс покупки валюты (по которому Банк покупает валюту у клиента), действовавший в указанное время, что подтверждает предоставленная Банком выписка по курсам безналичных конвертаций.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан, Кодекс Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно написания национальной валюты в сокращенном виде, сообщаем следующее.
Согласно статье 127 Гражданского кодекса Республики Казахстан денежной единицей в Республике Казахстан является тенге.
В соответствии со статьей 38 Закона Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан» денежной единицей (национальной валютой) Республики Казахстан является казахстанский тенге. Казахстанский тенге состоит из 100 тиынов.
В соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК 07 ИСО 4217-2019 «Коды для представления валют и фондов» код национальной валюты тенге обозначается «KZT». (www.iso.org/iso/currency_codes.).
Вместе с тем, отсутствуют правила использования сокращения национальной валюты в виде символов «₸» или «KZT».
Практика использования сокращения национальной валюты во внутренних документах Национального Банка, не является основанием для его использования в общем делопроизводстве. 
На основании вышеизложенного, полагаем, что для обозначения национальной валюты необходимо использовать полностью ее наименование или сокращение «KZT» после цифр (к примеру, 1000 тенге или 1000 KZT).
Также законодательство Республики Казахстан не содержит ссылок на то, как цифры (слитно или раздельно после каждого тысячного деления) должны прописываться в документах.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно необходимости сдачи отчетов по формам 1-ПБ, 10-ПБ и ОПБ-1, сообщаем следующее.
Приказом заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан от 24 августа 2020 года №213 утверждена Методика по формированию выборочной совокупности для проведения выборочного обследования по платежному балансу. В соответствии с этим, Национальным Банком ежегодно формируется перечень респондентов, представляющих «Отчет о финансовых требованиях к нерезидентам и обязательствах перед ними» (форма 1-ПБ) и «Отчет о международных операциях с нерезидентами» (форма 10-ПБ).
Отметим, что перечень респондентов на 2025 год сформирован. ТОО «Tan Group» не входит в перечень респондентов по вышеуказанным формам отчетности на 2025 год. Поэтому вам не требуется сдавать отчеты 1-ПБ и 10-ПБ за 1 - 4 кварталы 2025 года.
Также сообщаем, что Вы можете самостоятельно проверить входит ли Ваше предприятие в Перечень респондентов по формам 1-ПБ и 10-ПБ на Портале НБРК по адресу: https://digital.nationalbank.kz – Главная страница – Электронные справки – Перечень респондентов по формам отчетности по платежному балансу (далее - Справка).
Обращаем внимание, что связи с предстоящим переходом формирования Перечня респондентов по формам «1-ПБ Отчет о финансовых требованиях к нерезидентам и обязательств перед ними» и «10-ПБ Отчет о международных операциях с нерезидентами» на ежеквартальную основу, Справку необходимо формировать ежеквартально.
Респондентами «Анкеты обследования предприятий по платежному балансу» (Форма ОПБ-1) являются юридические лица, попавшие в выборку. Форма представляется по запросу территориального органа Национального Банка Республики Казахстан до даты, указанной в анкете.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

На Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Для представления исчерпывающего ответа на Ваш запрос необходимо изучение конкретных договоров и иных подтверждающих документов, поскольку на основе Вашего обращения нельзя однозначно установить, юридическое или физическое лицо совершает данный платеж, а также относится ли эта операция к валютному договору по экспорту, импорту или по движению капитала.
В связи с этим, сообщаем, что указанные разъяснения являются общими и касаются норм валютного законодательства Республики Казахстан без учета условий конкретных валютных договоров и иных документов, имеющих отношение к рассматриваемой ситуации.
В случае если валютная операция проводится в рамках валютного договора по движению капитала, согласно статье 14 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон) и пункту 9 Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 10 апреля 2019 года № 64 (далее – Правила № 64) учетной регистрации подлежит валютный договор по движению капитала, в рамках которого предусмотрено: 1) поступление имущества (денег) в Республику Казахстан и (или) возникновение обязательств у резидента по возврату имущества (денег) нерезиденту на сумму, превышающую 500 000 (пятьсот тысяч) долларов США в эквиваленте; 2) передача имущества (перевод денег) из Республики Казахстан и (или) возникновение у резидента требований по возврату имущества (денег) нерезидентом на сумму, превышающую 500 000 долларов США в эквиваленте.
При этом, согласно 10 пункту Правил № 64, если в валютном договоре по движению капитала на дату его подписания (при ее отсутствии - на дату вступления в силу) не указана сумма договора, то валютный договор по движению капитала рассматривается как договор, подлежащий учетной регистрации.
Если валютная операция проводится в рамках валютного договора по экспорту или импорту, в соответствии со статьей 9 Закона и пунктом 10 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденных совместным постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 сентября 2023 года № 78 и приказом Заместителя Премьер - Министра – Министра финансов Республики Казахстан от 4 октября 2023 года № 1054 (далее – Правила ЭИВК), резидент (юридическое лицо, индивидуальный предприниматель) по валютному договору по экспорту или импорту, сумма которого превышает 50 000 долларов США в эквиваленте либо отсутствует сумма на дату его заключения, обязан выполнить требование репатриации национальной и (или) иностранной валюты в сроки репатриации.
Требование репатриации национальной и (или) иностранной валюты заключается в зачислении на банковские счета в уполномоченных банках:
1) выручки в национальной и (или) иностранной валюте от экспорта;
2) национальной и (или) иностранной валюты, переведенной резидентом в пользу нерезидента для осуществления расчетов по импорту, в случаях неисполнения или неполного исполнения обязательств нерезидентом.
Органами валютного контроля и агентами валютного контроля для целей репатриации валюты осуществляется мониторинг движения денег и исполнения обязательств по валютному договору по экспорту или импорту, в связи с чем, такому договору присваивается учетный номер.
При этом, к сведению сообщаем, что согласно пункту 10 Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года № 40 (далее – Правила №40) представление валютного договора не требуется в следующих случаях:
- если перевод денег по валютной операции осуществляется между резидентами-физическими лицами или между нерезидентами-физическими лицами в пределах Республики Казахстан и является безвозмездным;
- если платеж и (или) перевод денег по валютной операции осуществляется на сумму, не превышающую в эквиваленте десяти тысяч долларов США, и отправителем или бенефициаром платежа и (или) перевода денег является клиент уполномоченного банка, являющийся физическим лицом, филиалом и (или) представительством иностранного юридического лица или нерезидентом-юридическим лицом (за исключением платежей и (или) переводов денег по валютному договору, на который распространяется требование получения учетного номера);
- если платеж и (или) перевод денег по валютной операции осуществляется на сумму, не превышающую в эквиваленте десяти тысяч долларов США, и резидентом-юридическим лицом (отправителем и (или) бенефициаром платежа и (или) перевода денег) совершена или подтверждена запись о том, что такой платеж и (или) перевод денег не связан с исполнением валютного договора, по которому требуется присвоение учетного номера (за исключением платежей и (или) переводов денег по валютному договору, на который распространяется требование получения учетного номера);
- если платеж и (или) перевод денег по валютной операции осуществляется физическим лицом на собственный банковский счет (с собственного банковского счета) в иностранном банке.
Таким образом, резиденты при проведении платежей по договорам, подлежащим присвоению учетного номера, независимо от суммы платежа представляют в уполномоченный банк валютный договор с присвоенным учетным номером, а в случае его отсутствия – сообщает о необходимости его получения.
Обращаем внимание, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка Республики Казахстан и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Республики Казахстан Вам необходимо обратиться с письменным обращением в порядке, предусмотренном Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня  2020 года.