Сұрақ-жауап

Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Для представления исчерпывающего ответа по запросу необходимо изучение конкретных договоров и иных подтверждающих документов. Таким образом, информируем, что указанные разъяснения носят общий характер относительно норм валютного законодательства РК без учета условий конкретных валютных договоров и иных документов, имеющих отношение к рассматриваемой ситуации.
Отношения, связанные с осуществлением валютных операций, регулируются Законом Республики Казахстан от 02.07.2018 г. № 167-VI «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон).
Согласно части второй пункта 1 статьи 14 Закона требования учетной регистрации распространяются на валютные договоры по движению капитала, участниками которых являются резиденты (за исключением уполномоченных банков и филиалов (представительств) иностранных организаций).
К операциям движения капитала, на которые распространяется требование учетной регистрации, согласно подпункту 2) пункта 2 статьи 1 Закона относятся операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, осуществляемые между резидентами Республики Казахстан и нерезидентами Республики Казахстан, предусматривающие в числе прочего передачу денег и финансовых инструментов профессиональным участникам рынка ценных бумаг, осуществляющим валютные операции по поручениям клиентов, на счета для учета и хранения денег, принадлежащих клиентам.
В соответствии с пунктом 5 статьи 14 Закона условия и критерии, в том числе пороговое значение суммы валютного договора по движению капитала, при наличии которых такие договоры подлежат учетной регистрации, и исключения из процедуры учетной регистрации определяются Правилами мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 10.04.2019 г. № 64 (далее – Правила).
Согласно пунктам 9 и 10 Правил учетной регистрации подлежат валютные договоры по движению капитала на сумму свыше 500 000 (пятьсот тысяч) долларов США в эквиваленте, а также договоры, в которых на дату подписания либо вступления в силу не указана сумма договора.
В соответствии с пунктом 24 Правил резидент ежеквартально до 10 (десятого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом, представляет в территориальный филиал Национального Банка по месту получения учетного номера для валютного договора по движению капитала отчеты по формам в соответствии с пунктом 25 Правил.
Вместе с тем, согласно подпункту 8) части второй пункта 17 Правил операции физических лиц-резидентов, осуществляемые на основании договора об оказании брокерских услуг, заключенного с брокером-нерезидентом, не подлежат учетной регистрации в Национальном Банке.
При необходимости учетной регистрации валютного договора заявление на присвоение учетного номера и копии необходимых документов нужно направить в территориальный филиал Национального Банка по месту нахождения юридического лица на бумажном носителе, либо в электронном виде посредством Портала (https://nbportal.nationalbank.kz/) (необходимо выбрать права на функционал «Учетная регистрация валютных договоров»).
Форму заявления на присвоение учетного номера валютному договору можно найти на официальном интернет-ресурсе Национального Банка по следующему адресу: https://nationalbank.kz/ru/page/monitoring-valyutnyh-operaciy_str.
Контактные данные сотрудников территориальных филиалов Национального Банка размещены на официальном интернет-ресурсе Национального Банка (https://nationalbank.kz/ru/page/territorialnye-filialy).
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение по вопросу обмена банкноты номиналом 500 евро образца 2002 года, сообщаем следующее.
В соответствии с пунктом 4 статьи 10 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле», покупка и (или) продажа наличной иностранной валюты за другую наличную иностранную или наличную национальную валюту физическими лицами в Республике Казахстан производятся исключительно через обменные пункты банков второго уровня, а также обменные пункты уполномоченных организаций (небанковские обменные пункты).
Согласно пункту 60 Постановления Правления Национального Банка РК №49 «Об утверждении Правил осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан» (далее – Правила № 49), неплатежными признаются банкноты иностранной валюты, выведенные из обращения после даты, объявленной банком-эмитентом соответствующего иностранного государства.
Согласно информации, размещенной на официальном сайте Европейского Центрального Банка (https://www.ecb.europa.eu/euro/banknotes/current/html/index.en.html) (далее - ЕЦБ), ЕЦБ прекратил выпуск в обращение банкнот номиналом 500 евро (первая серия) с 27 апреля 2019 года.
При этом, отмечаем, что банкноты первой серии, в том числе банкнот номиналом 500 евро, являются законным платежным средством и сохраняют свою стоимость до полного изъятия из обращения. 
Исходя из этого, для обмена наличной иностранной валюты, в том числе обмена евро образца 2002 года, Вам необходимо обратиться в обменные пункты банков второго уровня или небанковские обменные пункты по месту Вашего пребывания.
Информацию по банковским обменным пунктам можно получить на официальных интернет ресурсах банков второго уровня.
Адреса небанковских обменных пунктов можно найти на официальном интернет-ресурсе Национального Банка по адресу: www.nationalbank.kz в разделе <О НБРК> <Гражданам и бизнесу> <Информация по финансовым организациям> <Реестр разрешений и уведомлений> <Разрешения> <Лицензия на осуществление обменных операций с наличной иностранной валютой, выдаваемая уполномоченным организациям>.
Дополнительно отмечаем, что согласно пункту 61 Правил № 49, покупка и замена неплатежных, а также негодных к обращению банкнот иностранной валюты осуществляется уполномоченными банками, имеющими корреспондентские отношения и (или) договорные отношения с иностранными банками по осуществлению инкассовых операций с соответствующими иностранными валютами.
Комиссионное вознаграждение, взимаемое за замену, покупку, прием на инкассо неплатежных или негодных к обращению банкнот иностранной валюты, устанавливается уполномоченными банками самостоятельно, но не должно превышать 10 (десяти) процентов от номинальной стоимости банкнот иностранной валюты, предъявляемых к обмену (покупке, приему на инкассо).
Исходя из этого, для обмена наличной иностранной валюты, включая 500 евро образца 2002 года, Вам необходимо обратиться в обменные пункты банков второго уровня по месту Вашего пребывания.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Для предоставления ответа необходимо изучение договора, его условий и других документов, имеющих отношение к рассматриваемой ситуации. В связи с этим, всестороннее рассмотрение запроса и предоставление на него исчерпывающего ответа не представляется возможным. При этом представляем разъяснение валютного законодательства Республики Казахстан по описанной в запросе информации.
По представленной информации полагаем возможным сделать вывод, что валютный договор предполагает поставку импортируемого товара без пересечения границы Республики Казахстан.
В целом, в качестве подтверждения исполнения обязательств сторон по валютному договору по экспорту или импорту, представляются документы валютного контроля, указанные в пункте 3 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденных совместными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 сентября 2023 года № 78 и приказом Заместителя Премьер-Министра-Министра финансов Республики Казахстан от 4 октября 2023 года № 1054. В связи с этим, в соответствии с условиями договора вам необходимо представить подтверждающие документы об исполнении нерезидентом обязательств в банк учетной регистрации.
При этом необычные операции, предположительно направленные на обход установленных ограничений, в том числе экономических санкций, могут быть признаны подозрительными в соответствии с Законом Республики Казахстан «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Уполномоченные банки в соответствии со своей внутренней политикой и правилами внутреннего контроля могут отказать в проведении операций по валютному договору по экспорту или импорту либо приостановить их, отказать в принятии документов либо расторгнуть деловые отношения, исходя из рисков вовлечения банка в проведении подозрительных операций. Данные решения уполномоченный банк в соответствии со своей внутренней политикой принимает самостоятельно.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка Республики Казахстан и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Республики Казахстан Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Из представленной информации не представляется возможным сделать однозначное заключение о характере совершаемой операции, поскольку окончательная квалификация зависит от условий заключенного договора, порядка расчетов и используемой валюты.
При этом отмечаем, что валютным законодательством не установлены запреты в части предоставления займов резидентами Российской Федерации резидентам Республики Казахстан.
В части возврата займа в неденежной форме (передачей автомобиля) следует отметить, что подобная операция может квалифицироваться как экспорт товара, поскольку предполагает передачу имущества (автомобиля) резидентом в пользу нерезидента. В таком случае на отношения сторон распространяются требования валютного законодательства, регулирующие экспортные операции.
Так, в соответствии со статьей 9 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» физическое лицо индивидуальный предприниматель по валютному договору по экспорту или импорту обязан выполнить требования репатриации валюты в срок репатриации.
Требование репатриации валюты национальной и (или) иностранной валюты заключается в зачислении на банковские счета в уполномоченных банках:
1) выручки в национальной и (или) иностранной валюте от экспорта;
2) национальной и (или) иностранной валюты, переведенной резидентом в пользу нерезидента для осуществления расчетов по импорту, в случаях неисполнения или неполного исполнения обязательств нерезидентом.
Для целей требования репатриации валюты осуществляется мониторинг движения денег и исполнения обязательств по валютному договору по экспорту или импорту, в связи с чем, такому договору присваивается учетный номер.
Согласно пункту 10 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденных совместными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 сентября 2023 года № 78 и приказом Заместителя Премьер-Министра - Министра финансов Республики Казахстан от 4 октября 2023 года № 1054 учетный номер присваивается валютному договору по экспорту или импорту, сумма которого превышает 50 тысяч долларов США в эквиваленте либо отсутствует сумма договора на дату его заключения.
При этом в соответствии с подпунктом 4) пункта 3 статьи 9 Закона, допускается признание требования репатриации частично или полностью исполненным в случае прекращения обязательства нерезидента зачетом встречного требования по валютным договорам по экспорту или импорту.
Соответственно, в целях исполнения резидентом требования репатриации валюты допускается исполнение нерезидентом своего обязательства зачетом встречного требования только по валютным договорам по экспорту или импорту, к которым операция по движению капитала в виде представления займа не относится.  
Таким образом, при проведении указанных операций необходимо обеспечить надлежащее документальное оформление, а также соблюдение требований валютного законодательства Республики Казахстан.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

В соответствии с пунктом 2 статьи 6 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются в национальной и (или) иностранной валюте. Помимо этого, согласно пункту 3 статьи 282 Гражданского кодекса Республики Казахстан в долгосрочных обязательствах допускается применение индексации платежа на условиях, оговоренных сторонами, если иное не предусмотрено законодательными актами Республики Казахстан. Таким образом, резидент вправе заключить договор с нерезидентом по экспорту или импорту в национальной и (или) в иностранной валюте. При этом, платежи и переводы денег исполняются в валюте, предусмотренной договором. Одновременно отмечаем, что настоящий ответ предоставлен без изучения конкретных договоров и иных документов, имеющих отношения к рассматриваемой ситуации. В связи с чем, сообщаем, что данный ответ может быть скорректирован в зависимости от условий таких договоров и документов.

Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно вопроса отнесения китайского юаня к свободно конвертируемым валютам (далее – СКВ), сообщаем следующее.
Понятие СКВ может различаться в зависимости от целей и сферы применения.
Национальным Банком в пределах своей компетенции для целей сбора отчетности от банков второго уровня и других финансовых организаций перечень СКВ определен в постановлении Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 июня 2018 года № 139 «Об утверждении Инструкции по представлению банками второго уровня, Банком Развития Казахстана, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан и ипотечными организациями в Национальный Банк Республики Казахстан сведений для формирования обзора финансового сектора» (далее – Инструкция).
Так, в соответствии с пунктом 19 Инструкции, группа СКВ включает в себя:
Австралийский доллар (AUD)
Доллар США (USD)
Фунт стерлингов Соединенного Королевства (GBP)
Венгерский форинт (HUF)
Гонконгский доллар (HKD)
Датская крона (DKK)
Евро (EUR)
Новозеландский доллар (NZD)
Новый израильский шекель (ILS)
Японская йена (JPY)
Канадский доллар (CAD)
Вона Республики Корея (KRW)
Китайский юань (CNY)
Мексиканский песо (MXN)
Норвежская крона (NOK)
Южноафриканский рэнд (ZAR)
Сингапурский доллар (SGD)
Шведская крона (SEK)
Швейцарский франк (CHF).
На основании вышеизложенного сообщаем, что в отчетности, представляемой банками второго уровня и другими финансовыми организаций в Национальный Банк, китайский юань относится к СКВ.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
В соответствии с подпунктом 5) пункта 10 Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30.03.2019г. № 40, при проведении платежа и (или) перевода денег по валютной операции резидент или нерезидент представляет в уполномоченный банк, в том числе валютный договор или его копию. Валютный договор или его копия, на который распространяется требование получения учетного номера, представляется с отметкой о присвоении учетного номера.
При этом, учетный номер присваивается валютным договорам по движению капитала либо валютным договорам по экспорту или импорту.
Так, согласно пунктам 9 и 10 Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 10.04.2019г. № 64, учетной регистрации подлежат валютные договора по движению капитала на сумму свыше 500 000 (пятьсот тысяч) долларов США в эквиваленте, а также договора, в которых на дату подписания либо вступления в силу не указана сумма договора. Учетная регистрация валютного договора по движению капитала осуществляется в территориальном филиале Национального Банка по месту нахождения юридического лица.
При этом, согласно пункту 10 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденных совместными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29.09.2023 года № 78 и приказом Заместителя Премьер-Министра - Министра финансов Республики Казахстан от 04.10.2023 года № 1054, валютный договор по экспорту или импорту подлежит учетной регистрации с присвоением учетного номера, если сумма такого договора превышает 50 000 долларов США в эквиваленте. Если в валютном договоре по экспорту или импорту на дату его заключения не указана сумма договора, то такой договор рассматривается как договор, подлежащий учетной регистрации.
Учетная регистрация валютного договора по экспорту или импорту осуществляется в уполномоченном банке, обслуживающем банковский счет юридического лица либо в территориальном филиале Национального Банка по месту нахождения юридического лица – в исключительных случаях.
Таким образом, валютные договоры по движению капитала, а также по валютным договорам по экспорту или импорту, в которых на дату заключения не указана сумма, подлежат учетной регистрации с присвоением учетного номера.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Республики Казахстан Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

«Wooppay» ЖШС-не қатысты шағым туралы Сіздің электрондық хабарламаңызды қарап, төмендегілерді хабарлаймыз.
«Төлемдер және төлем жүйелері туралы» Қазақстан Республикасы Заңының 25-бабының 13-тармағына сәйкес төлем ұйымдарының төлемдерді және (немесе) ақша аударымдарын жүзеге асырудан бас тартуы осы Заңда және «Қылмыстық жолмен алынған кірістерді заңдастыруға (жылыстатуға) және терроризмді қаржыландыруға қарсы іс-қимыл туралы» және «Ойын бизнесі туралы» Қазақстан Республикасының заңдарында көзделген жағдайларда жүргізіледі.
Осылайша, төлем ұйымдары Қазақстан Республикасының заңнамасында белгіленген түрлі жағдайларда төлем қызметтерін ұсынуды шектеуге және одан бас тартуға құқылы.
Бұл ретте, Сіздің өтінішіңізде көрсетілген мәліметтер бас тарту себептерін анықтау үшін жеткіліксіз екенін атап өтеміз.
Осыған байланысты, Сізден тексеру жүргізу және төлем қызметтерін көрсетуден бас тарту туралы түсініктеме беру үшін толығырақ ақпарат жіберуіңізді сұраймыз.
Сонымен қатар, бұл хат Ұлттық Банктің ресми жауабы болып табылмайтынын және тек түсіндірме сипатында екенін хабарлаймыз.
Ұлттық Банктің ресми жауабын алу қажет болған жағдайда Сізге Қазақстан Республикасының 2020 жылғы 29 маусымдағы Әкімшілік рәсімдік-процестік кодексіне сәйкес жазбаша өтінішпен жүгіну қажет.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
По имеющимся сведениям, указанная в электронном сообщении декларация на товары получена уполномоченным банком, являющимся банком учетной регистрации валютного договора по импорту. В связи с этим, за подробной информацией предлагаем обратиться в банк учетной регистрации.
Настоящее письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно отсутствия в системе Национального банка деклараций на товары (далее – ДТ) сообщаем следующее.
В соответствии с пунктом 37 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденных совместными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29.09.2023г. № 78 и приказом Заместителя Премьер-Министра - Министра финансов Республики Казахстан от 04.10.2023г. № 1054, Комитет государственных доходов направляет в Национальный Банк сведения из ДТ в разрезе учетных номеров валютных договоров по экспорту или импорту, которые в последующем перенаправляются в уполномоченные банки, являющиеся банками учетной регистрации валютных договоров. При этом Комитет государственных доходов извещает Национальный Банк об изменениях и (или) дополнениях в сведения по ДТ, которые также перенаправляются в уполномоченные банки, являющиеся банками учетной регистрации.
При этом в соответствии с разделом II Порядка заполнения ДТ, утвержденного решением Комиссии таможенного союза № 257 от 20.05.2010г., в графе 44 ДТ под кодом 03011 указываются сведения по договору (контракту), заключенному при совершении сделки с товарами, под кодом 03031 указываются сведения об учетном номере валютного договора по экспорту или импорту. Отражение учетного номера валютного договора в ДТ является основополагающим идентификатором для направления органом государственных доходов в Национальный Банк сведений по ДТ.
Так, по данным информационной системы Национального Банка сведения по ДТ №55302/170724/0108578 и №55302/290425/006457 отсутствуют. При этом согласно предоставленным в рабочем порядке копиям данных ДТ установлено, что в 44 графах не корректно отражены сведения об учетном номере валютного договор по импорту (под кодом 03031 отражены сведения по контракту). В связи с чем, ТОО «ANATOLIA ХИМСТРОЙ» следует обратиться в орган государственных доходов для внесения корректировок в указанные ДТ.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.