Валюталық операциялар 417 сұрақ
добрый день! очень интересует вопрос касательно китайского юаня: он относится к СКВ или нет?
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно вопроса отнесения китайского юаня к свободно конвертируемым валютам (далее – СКВ), сообщаем следующее.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно вопроса отнесения китайского юаня к свободно конвертируемым валютам (далее – СКВ), сообщаем следующее.
Понятие СКВ может различаться в зависимости от целей и сферы применения.
Национальным Банком в пределах своей компетенции для целей сбора отчетности от банков второго уровня и других финансовых организаций перечень СКВ определен в постановлении Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 июня 2018 года № 139 «Об утверждении Инструкции по представлению банками второго уровня, Банком Развития Казахстана, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан и ипотечными организациями в Национальный Банк Республики Казахстан сведений для формирования обзора финансового сектора» (далее – Инструкция).
Так, в соответствии с пунктом 19 Инструкции, группа СКВ включает в себя:
Австралийский доллар (AUD)
Доллар США (USD)
Фунт стерлингов Соединенного Королевства (GBP)
Венгерский форинт (HUF)
Гонконгский доллар (HKD)
Датская крона (DKK)
Евро (EUR)
Новозеландский доллар (NZD)
Новый израильский шекель (ILS)
Японская йена (JPY)
Канадский доллар (CAD)
Вона Республики Корея (KRW)
Китайский юань (CNY)
Мексиканский песо (MXN)
Норвежская крона (NOK)
Южноафриканский рэнд (ZAR)
Сингапурский доллар (SGD)
Шведская крона (SEK)
Швейцарский франк (CHF).
На основании вышеизложенного сообщаем, что в отчетности, представляемой банками второго уровня и другими финансовыми организаций в Национальный Банк, китайский юань относится к СКВ.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
ТОО «Мезас» просит предоставить официальное разъяснение в письменной форме по следующему вопросу: Если в договоре с иностранным партнёром не указана валютная сумма обязательств, подлежит ли такой договор регистрации в Национальном Банке Республики Казахстан? В случае, если регистрация требуется, какая сумма будет присвоена договору при отсутствии валютного эквивалента в тексте договора?
Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
В соответствии с подпунктом 5) пункта 10 Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30.03.2019г. № 40, при проведении платежа и (или) перевода денег по валютной операции резидент или нерезидент представляет в уполномоченный банк, в том числе валютный договор или его копию. Валютный договор или его копия, на который распространяется требование получения учетного номера, представляется с отметкой о присвоении учетного номера.
При этом, учетный номер присваивается валютным договорам по движению капитала либо валютным договорам по экспорту или импорту.
Так, согласно пунктам 9 и 10 Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 10.04.2019г. № 64, учетной регистрации подлежат валютные договора по движению капитала на сумму свыше 500 000 (пятьсот тысяч) долларов США в эквиваленте, а также договора, в которых на дату подписания либо вступления в силу не указана сумма договора. Учетная регистрация валютного договора по движению капитала осуществляется в территориальном филиале Национального Банка по месту нахождения юридического лица.
При этом, согласно пункту 10 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденных совместными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29.09.2023 года № 78 и приказом Заместителя Премьер-Министра - Министра финансов Республики Казахстан от 04.10.2023 года № 1054, валютный договор по экспорту или импорту подлежит учетной регистрации с присвоением учетного номера, если сумма такого договора превышает 50 000 долларов США в эквиваленте. Если в валютном договоре по экспорту или импорту на дату его заключения не указана сумма договора, то такой договор рассматривается как договор, подлежащий учетной регистрации.
Учетная регистрация валютного договора по экспорту или импорту осуществляется в уполномоченном банке, обслуживающем банковский счет юридического лица либо в территориальном филиале Национального Банка по месту нахождения юридического лица – в исключительных случаях.
Таким образом, валютные договоры по движению капитала, а также по валютным договорам по экспорту или импорту, в которых на дату заключения не указана сумма, подлежат учетной регистрации с присвоением учетного номера.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Республики Казахстан Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
Сәлеметсіз бе, Төлемдер және төлем жүйелері туралы ҚР заңына байланысты Too Wooppay қолданбасында менің тіркелгіме кіруге тыйым салынды. Мен техникалық қолдау қызметіне хабарластым, менің мәселемді шеше аласыз деп ойлаймын. Сіз электрондық пошта арқылы хабарласа аласыз ба?
«Wooppay» ЖШС-не қатысты шағым туралы Сіздің электрондық хабарламаңызды қарап, төмендегілерді хабарлаймыз.
«Wooppay» ЖШС-не қатысты шағым туралы Сіздің электрондық хабарламаңызды қарап, төмендегілерді хабарлаймыз.
«Төлемдер және төлем жүйелері туралы» Қазақстан Республикасы Заңының 25-бабының 13-тармағына сәйкес төлем ұйымдарының төлемдерді және (немесе) ақша аударымдарын жүзеге асырудан бас тартуы осы Заңда және «Қылмыстық жолмен алынған кірістерді заңдастыруға (жылыстатуға) және терроризмді қаржыландыруға қарсы іс-қимыл туралы» және «Ойын бизнесі туралы» Қазақстан Республикасының заңдарында көзделген жағдайларда жүргізіледі.
Осылайша, төлем ұйымдары Қазақстан Республикасының заңнамасында белгіленген түрлі жағдайларда төлем қызметтерін ұсынуды шектеуге және одан бас тартуға құқылы.
Бұл ретте, Сіздің өтінішіңізде көрсетілген мәліметтер бас тарту себептерін анықтау үшін жеткіліксіз екенін атап өтеміз.
Осыған байланысты, Сізден тексеру жүргізу және төлем қызметтерін көрсетуден бас тарту туралы түсініктеме беру үшін толығырақ ақпарат жіберуіңізді сұраймыз.
Сонымен қатар, бұл хат Ұлттық Банктің ресми жауабы болып табылмайтынын және тек түсіндірме сипатында екенін хабарлаймыз.
Ұлттық Банктің ресми жауабын алу қажет болған жағдайда Сізге Қазақстан Республикасының 2020 жылғы 29 маусымдағы Әкімшілік рәсімдік-процестік кодексіне сәйкес жазбаша өтінішпен жүгіну қажет.
Добрый день! ТОО "АК НИЕТ" БИН 960240000114. По импортному валютному контракту AGT LLC (AMRING SARL OOO) Контракт 130/2018 от 16.07.2018г (УНК 2/493/1200/4347от 2019) года выходит нарушение в связи с тем, что в банк второго уровня (Народный Банк) не поступила информация по полученному импорту ГТД №55302/250419/1018134, №55302/290519/1024560, №55302/060819/1036044. Подтверждение с ДГД по г Алматы было получено в виде официального письма о прохождении таможенной очистки и о выгрузке данных в систему Национально Банка, но до сих пор не передана информация от Национального банка в БВУ. Просим выгрузить данные по исполнению обязательств по импортному контракту в систему Народного Банка для снятия нарушения .
Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
По имеющимся сведениям, указанная в электронном сообщении декларация на товары получена уполномоченным банком, являющимся банком учетной регистрации валютного договора по импорту. В связи с этим, за подробной информацией предлагаем обратиться в банк учетной регистрации.
Настоящее письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
Здравствуйте. Подскажите куда обращаться, Kaspi Bank не видит ГТД на сайте НБ РК, при запросе в E-Otinish декларация была подтверждена и данное письмо было предоставлено в Kaspi Bank, но им этого не достаточно и они не требуют каким то образом посадить ее на сайт НБРК, подскажите как это сделать? ТОО работает по импорту из третьих стран, УНК присвоены к поставкам.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно отсутствия в системе Национального банка деклараций на товары (далее – ДТ) сообщаем следующее.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно отсутствия в системе Национального банка деклараций на товары (далее – ДТ) сообщаем следующее.
В соответствии с пунктом 37 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденных совместными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29.09.2023г. № 78 и приказом Заместителя Премьер-Министра - Министра финансов Республики Казахстан от 04.10.2023г. № 1054, Комитет государственных доходов направляет в Национальный Банк сведения из ДТ в разрезе учетных номеров валютных договоров по экспорту или импорту, которые в последующем перенаправляются в уполномоченные банки, являющиеся банками учетной регистрации валютных договоров. При этом Комитет государственных доходов извещает Национальный Банк об изменениях и (или) дополнениях в сведения по ДТ, которые также перенаправляются в уполномоченные банки, являющиеся банками учетной регистрации.
При этом в соответствии с разделом II Порядка заполнения ДТ, утвержденного решением Комиссии таможенного союза № 257 от 20.05.2010г., в графе 44 ДТ под кодом 03011 указываются сведения по договору (контракту), заключенному при совершении сделки с товарами, под кодом 03031 указываются сведения об учетном номере валютного договора по экспорту или импорту. Отражение учетного номера валютного договора в ДТ является основополагающим идентификатором для направления органом государственных доходов в Национальный Банк сведений по ДТ.
Так, по данным информационной системы Национального Банка сведения по ДТ №55302/170724/0108578 и №55302/290425/006457 отсутствуют. При этом согласно предоставленным в рабочем порядке копиям данных ДТ установлено, что в 44 графах не корректно отражены сведения об учетном номере валютного договор по импорту (под кодом 03031 отражены сведения по контракту). В связи с чем, ТОО «ANATOLIA ХИМСТРОЙ» следует обратиться в орган государственных доходов для внесения корректировок в указанные ДТ.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
ТОО являющееся резидентом Республики Казахстан, планирует осуществить оплату в адрес филиала ТОО «КТЖ-Грузовые Перевозки» – «Илецк», зарегистрированного на территории Российской Федерации и осуществляющего там хозяйственную деятельность. Оплата производится за оказанные услуги по ремонту железнодорожного вагона, выполненные на территории РФ. Филиал имеет подтверждённый статус в Российской Федерации, что подтверждается свидетельством о постановке на учёт в налоговом органе РФ. Учитывая, что: • головная компания ТОО «КТЖ-Грузовые Перевозки» является резидентом Республики Казахстан; • услуги оказываются на территории РФ филиалом, зарегистрированным в налоговых органах РФ; • расчёты подтверждаются документами, оформленными в соответствии с российским законодательством (Акт выполненных работ, счёт-фактура, инвойс и др.), в валюте — российские рубли, просим разъяснить: в какой валюте (тенге или российские рубли) должна производиться оплата за оказанные услуги в адрес филиала ТОО «КТЖ-Грузовые Перевозки» – «Илецк», с точки зрения валютного законодательства Республики Казахстан.
На Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
На Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Исходя из вашего запроса, следует, что филиал АО «КТЖ-Грузовые Перевозки» – «Илецк», зарегистрированный на территории Российской Федерации, оказал услугу по ремонту железнодорожного вагона на территории Российской Федерации, ТОО – заказчику, являющемуся резидентом Республики Казахстан. В этой связи, у ТОО – заказчика возник вопрос касательно осуществления оплаты за представленные услуги.
В свою очередь, сообщаем, что пунктом 3 статьи 1 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон о валютном регулировании) предусмотрено, что юридические лица (за исключением международных организаций), созданные в соответствии с законодательством Республики Казахстан, с местом нахождения в Республике Казахстан, а также их филиалы (представительства) являются резидентами Республики Казахстан для целей валютного законодательства.
В соответствии с положениями статьи 6 Закона о валютном регулировании, валютные операции между резидентами запрещены.
В связи с тем, что филиал АО «КТЖ-Грузовые Перевозки» – «Илецк» и ТОО – заказчик для целей валютного законодательства Республики Казахстан являются резидентами, следовательно, оплата за оказанные услуги подлежит осуществлению в национальной валюте – в тенге.
Обращаем внимание, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка Республики Казахстан и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Республики Казахстан Вам необходимо обратиться с письменным обращением в порядке, предусмотренном Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
Здравствуйте! Филиал иностранной компании планирует заключать в иностранной валюте договор на поставку оборудования компании-резиденту РК. Договор трехсторонний: между Головной организацией-нерезидентом, её филиалом и покупателем. Сумма договора будет выражена в иностранной валюте, но оплата Покупателем будет производиться в тенге на расчетный счет Филиала в эквиваленте на дату выставления счёта. Соответствуют ли условия контракта валютному законодательству?
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно соответствия условий трехстороннего контракта валютному законодательству, сообщаем следующее.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно соответствия условий трехстороннего контракта валютному законодательству, сообщаем следующее.
Согласно представленной в запросе информации планируется заключить трехсторонний договор на поставку оборудования между головной компанией-нерезидентом, ее филиалом и покупателем резидентом. Сумма договора будет выражаться в иностранной валюте, при этом оплата в тенге на расчетный счет филиала на дату выставления счета.
Для предоставления исчерпывающего ответа на запрос необходимо изучение конкретных договоров и иных подтверждающих документов. В связи с этим сообщаем, что приведенное разъяснение носит общий характер и касается норм валютного законодательства Республики Казахстан без учета условий конкретных валютных договоров и иных документов, имеющих отношение к рассматриваемой ситуации.
При этом, отмечаем, что в соответствии с положениями статьи 6 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон о валютном регулировании) валютные операции между резидентами запрещены. Статус резидентства филиалов (представительств) иностранных организаций определяется в соответствии с положениями пунктов 3 и 4 статьи 1 Закона о валютном регулировании.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка Республики Казахстан и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Республики Казахстан Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
у вас есть список организаций, которым разрешено заключать валютные договоры в Казахстане? там есть ТШО, НКОК и т.д. компании
На Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
На Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Вопросы заключения договоров, установления условий их исполнения и разрешения спорных вопросов по ним носят гражданско-правовой характер и регулируются гражданским законодательством Республики Казахстан. В свою очередь валютное законодательство Республики Казахстан не устанавливает каких-либо ограничений или требований к заключению таких договоров.
Таким образом, резиденты по своему усмотрению определяют своих сторон и устанавливают гражданские правоотношения.
При этом сообщаем, что в Республике Казахстан валютное регулирование осуществляется путем установления единого порядка совершения валютных операций, основываясь на резидентности совершающего валютную операцию лица и валюте такой операции.
Таким образом, стороны договора для целей валютного законодательства определяются в качестве резидентов и нерезидентов.
Нерезидентами согласно пункту 4 статьи 1 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон) признаются:
- физические лица, не являющиеся резидентами в соответствии с пунктом 3 статьи 1 Закона;
- юридические лица и организации, не образующие юридическое лицо, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местом нахождения за пределами Республики Казахстан, а также их филиалы (представительства) в Республике Казахстан, осуществляющие деятельность, которая не приводит к образованию постоянного учреждения нерезидента в соответствии с Налоговым кодексом;
- филиалы (представительства) иностранных нефинансовых организаций, для которых статус нерезидента по валютному законодательству Республики Казахстан установлен условиями соглашений, заключенных от имени Республики Казахстан с иностранными организациями и вступивших в силу до введения в действие Закона;
- международные организации, если международным договором об их учреждении не определено иное;
- дипломатические и иные официальные представительства иностранных государств.
Перечень филиалов (представительств) иностранных нефинансовых организаций, для которых статус нерезидента по валютному законодательству Республики Казахстан установлен условиями соглашений, заключенных от имени Республики Казахстан с иностранными организациями, определен постановлением Правительства Республики Казахстан от 11 апреля 2019 года № 179.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
Добрый день! Какие отчеты сдают ИП в Нацбанк?
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно вопроса необходимости представления индивидуальными предпринимателями отчетности в Национальный Банк, сообщаем следующее.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно вопроса необходимости представления индивидуальными предпринимателями отчетности в Национальный Банк, сообщаем следующее.
Касательно статистической отчетности по платежному балансу
Статистические формы ведомственного статистического наблюдения, утвержденные Постановлением №33, в Национальный Банк представляются только юридическими лицами, осуществляющими внешнеэкономические операции.
Таким образом индивидуальные предприниматели не представляют статистическую отчетность в Национальный Банк.
Дополнительно информируем, что перечень всех статистических форм ведомственного статистического наблюдения, утвержденных согласно постановлению Правления Национального Банка от 23 июня 2025 года № 33 , а также шаблоны (Excel), инструкции по их заполнению, и иная необходимая информация для респондентов размещены на интернет - ресурсе Национального Банка по адресу в разделе «Статистика» → «Формы статистической и административной отчетности» → «Перечень форм статистической отчетности по платежному балансу» (https://www.nationalbank.kz/ru/news/formy-statisticheskoy-i-administrativnoy-otchetnosti/7463).
Касательно административной отчетности по валютным операциям
Согласно статье 13 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле», для целей мониторинга валютных операций Национальный Банк осуществляет учетную регистрацию валютных договоров, на основании и (или) во исполнение которых проводятся операции движения капитала, (далее - валютные договоры по движению капитала) и получает информацию о проводимых по ним валютных операциях и связанных с ними требованиях к нерезидентам и обязательствах перед нерезидентами. Учетная регистрация валютного договора по движению капитала предусматривает присвоение этому договору учетного номера и последующее представление резидентом-участником валютного договора по движению капитала в Национальный Банк сведений и отчетов по нему с использованием учетного номера. Данные требования распространяются как на юридических лиц, так и на физических лиц - резидентов, включая индивидуальных предпринимателей, если они являются участниками валютного договора по движению капитала.
Порядок и сроки получения учетных номеров, условия и критерии учетной регистрации, в том числе пороговое значение суммы валютного договора для учетной регистрации, исключения из процедуры учетной регистрации, а также формы и сроки представления отчетов резидентами, являющимися участниками таких договоров, определены Правилами мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 10 апреля 2019 года № 64.
Касательно отчетности по экспортно-импортному валютному контролю
Согласно пункту 41 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденных совместным постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 сентября 2023 года № 78 и приказом Заместителя Премьер-Министра - Министра финансов Республики Казахстан от 4 октября 2023 года № 1054, экспортер или импортер при проведении платежей и (или) переводов денег через счет в иностранном банке по валютному договору по экспорту или импорту представляет ежемесячно до 20 (двадцатого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом, в уполномоченный банк (его филиал), являющийся банком учетной регистрации или территориальный филиал Национального Банка, являющийся банком учетной регистрации:
1) информацию об исполнении обязательств по валютным договорам по экспорту или импорту через счет в иностранном банке по форме согласно приложению 11 к вышеуказанным Правилам;
2) выписки по счету в иностранном банке.
Указанные требования распространяются на резидентов Республики Казахстан - юридических лиц и их филиалы, а также индивидуальных предпринимателей, заключивших валютный договор по экспорту или импорту с нерезидентом, либо принявших право требования к нерезиденту в результате уступки требования, либо принявших долг перед нерезидентом в результате перевода долга по такому договору.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
у нас имеется информация о том, что у Нацбанке имееися "черный список". Как можно узнать отсутствует ли компания с которой компания собирается договор в этом списке? • Prohibition of transactions with companies from the “blacklist” The National Bank of the Republic of Kazakhstan maintains a list of countries with preferential tax regimes (offshore zones). Transactions with companies registered in these countries may be prohibited or restricted, especially if there are links to terrorist financing or money laundering.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно ведения Национальным Банком Республики Казахстан «черного списка» компаний, сообщаем следующее.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно ведения Национальным Банком Республики Казахстан «черного списка» компаний, сообщаем следующее.
Постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка от 24 февраля 2020 года № 8 утвержден Перечень офшорных зон для целей банковской и страховой деятельности, деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг и иных лицензируемых видов деятельности на рынке ценных бумаг, деятельности акционерных инвестиционных фондов и деятельности организаций, осуществляющих микрофинансовую деятельность.
В свою очередь, Национальный Банк не формирует «черный список» организаций, зарегистрированных в государствах или территориях с льготным налоговым режимом, с целью запрета (отказа, блокирования и т.д.) их транзакций.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
