Questions and Answers

Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем, что для всестороннего рассмотрения и предоставления ответа необходимо изучение договора, его условий и других документов, имеющих отношение к рассматриваемой ситуации. В связи с этим, всестороннее рассмотрение запроса и предоставление на него исчерпывающего ответа не представляется возможным. При этом представляем разъяснение валютного законодательства Республики Казахстан по описанной в запросе информации.
Вместе с тем отмечаем, что согласно пунктам 1 и 2 статьи 9 Закона «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон) резидент обязан обеспечить репатриацию национальной и (или) иностранной валюты в сроки, предусмотренные валютным договором по экспорту или импорту. Репатриация национальной и (или) иностранной валюты по экспорту или импорту заключается в зачислении на банковские счета в уполномоченных банках:
1) выручки в национальной и (или) иностранной валюте от экспорта;
2) национальной и (или) иностранной валюты, переведенной резидентом в пользу нерезидента для осуществления расчетов по импорту, в случаях неисполнения или неполного исполнения обязательств нерезидентом.
Согласно подпункту 4) пункта 3 статьи 9 Закона требование репатриации считается частично или полностью исполненным в случае прекращения обязательства нерезидента зачетом встречного требования по валютным договорам по экспорту или импорту между теми же лицами.
Таким образом, для исполнения требования репатриации методом зачета встречные обязательства должны вытекать из валютного договора по экспорту или по импорту между теми же лицами.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно препятствования Вашему трудоустройству в Kaspi Bank, сообщаем следующее.Национальный Банк Республики Казахстан (далее – Национальный Банк) является государственным органом (обеспечивающим разработку и проведение денежно-кредитной политики государства, функционирование платежных систем, осуществляющим валютное регулирование и валютный контроль, содействующим обеспечению стабильности финансовой системы и проводящим государственную статистику, а также осуществляющим в пределах своей компетенции государственное регулирование, контроль и надзор за финансовым рынком, финансовыми организациями и иными лицами и в области финансового законодательства Республики Казахстан) и действует в строгом соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан.
В соответствии с пунктом 3 статьи 7 Закона «О банках и банковской деятельности» государственным органам и их должностным лицам запрещается вмешательство в любой форме в деятельность банков, кроме случаев, прямо предусмотренных законодательством Республики Казахстан.
Таким образом, Национальный Банк не вмешивается в деятельность других юридических лиц, в том числе по вопросам трудоустройства.
Национальным Банком ни в Kaspi Bank, ни в любую другую организацию рекомендации в отношении Вашей кандидатуры не направлялись и, соответственно, не предпринимались какие-либо действия, направленные на ограничение Вашего права на труд.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно определения необходимости представления отчетности в Национальный Банк, сообщаем следующее.
Юридические лица, осуществляющие внешнеэкономические операции, предоставляют статистические формы ведомственного статистического наблюдения в Национальный Банк согласно постановлению Правления Национального Банка от 23 июня 2025 года №33 «Об утверждении статистических форм для проведения ведомственных статистических наблюдений и инструкций по их заполнению» (далее – Постановление 33).
При этом в соответствии с Методикой формирования выборочной совокупности для проведения выборочного обследования по платежному балансу, утвержденной постановлением Правления Национального Банка от 24 ноября 2025 года № 78, начиная с 1 квартала 2026 года Национальным Банком на ежеквартальной основе формируются Перечни респондентов, представляющих «Отчет о финансовых требованиях к нерезидентам и обязательствах перед ними» (форма 1-ПБ, приложение 1 к Постановлению 33) и «Отчет о международных операциях с нерезидентами» (форма 10-ПБ, приложение 17 к Постановлению 33) (До 2025 года перечни респондентов по формам 1-ПБ и 10-ПБ формировались на ежегодной основе согласно Методике по формированию выборочной совокупности для проведения выборочного обследования по платежному балансу, утвержденной приказом Заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан от 24 августа 2020 года №213).
Информацию о необходимости предоставления респондентом отчетности по формам 1-ПБ и 10-ПБ (либо ее отсутствии) за определенный период можно получить на портале сдачи отчетности Национального Банка (https://digital.nationalbank.kz) в разделе «Электронные справки».
Отчеты по формам 1-ПБ и 10-ПБ должны представляться респондентами, включенными в Перечень респондентов за указанный период. Отчет по форме 1-ПБ представляется не позднее 10 числа второго месяца после отчетного периода. Срок представления отчета по 10-ПБ - не позднее 30 числа первого месяца после отчетного периода.
Также сообщаем, что если предприятие осуществляет внешнеэкономическую деятельность в сфере предоставления или получения транспортных услуг, то в 2025 году применяется отчетность по формам 2-ПБ – 5-ПБ, а начиная с 2026 года новые формы 8-ПБ и 18-ПБ. Отчет по форме 8-ПБ и 18-ПБ представляется не позднее 30 числа первого месяца после отчетного периода. В случае осуществления в сфере предоставления или получения прочих международных услуг применяется отчетность 10-ПБ.

Перечень всех статистических форм по платежному балансу, а также шаблоны (excel) и инструкции по их заполнению размещены на интернет-ресурсе Национального Банка в разделе «Статистика» – «Формы статистической и административной отчетности» – «Перечень форм статистической отчетности по платежному балансу» (https://www.nationalbank.kz/ru/news/formy-statisticheskoy-i-administrativnoy-otchetnosti/7463).
Кроме того, согласно пункту 24 Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка от 10 апреля 2019 года №64 (далее - Правила), резиденты, имеющие действующие учетные номера для валютных договоров по движению капитала или счетов в иностранных банках, должны ежеквартально до 10 числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом, представлять в территориальный филиал Национального Банка по месту получения учетного номера отчеты по формам в соответствии с пунктами 25 и 26 Правил.
Перечень форм административной отчетности по валютным операциям, а также шаблоны (excel) и инструкции по их заполнению размещены на интернет-ресурсе Национального Банка  в разделе «Статистика» – «Формы статистической и административной отчетности» – «Перечень форм административной отчетности по валютным операциям» (https://nationalbank.kz/ru/news/formy-statisticheskoy-i-administrativnoy-otchetnosti/7369 ).
Контактные данные сотрудников территориальных филиалов Национального Банка, ответственных за прием отчетности от юридических лиц также размещены на официальном интернет-ресурсе Национального Банка (https://nationalbank.kz/ru/page/territorialnye-filialy).
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
К операциям движения капитала, на которые распространяется требование получения учетного номера, согласно подпункту 2) пункта 2 статьи 1 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» относятся операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, осуществляемые между резидентами Республики Казахстан и нерезидентами Республики Казахстан, предусматривающие в том числе передачу денег и финансовых инструментов профессиональным участникам рынка ценных бумаг, осуществляющим валютные операции по поручениям клиентов, на счета для учета и хранения денег, принадлежащих клиентам.
Вместе с тем, согласно подпункту 8) части второй пункта 17 Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 10.04.2019 г. № 64 (далее - Правила) на операции физических лиц-резидентов, осуществляемые на основании договора об оказании брокерских услуг, заключенного с брокером-нерезидентом, требование учетной регистрации не распространяется.
Данное исключение предусмотрено изменениями в Правила, внесенными  постановлением Правления Национального Банка от 22.08.2024 г. № 48 «О внесении изменений в некоторые постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан по вопросам осуществления валютных операций в Республике Казахстан и представления отчетности», вступившим в силу с 15.09.2024 года.
Учетные номера, присвоенные ранее валютным договорам физических лиц-резидентов об оказании брокерских услуг, заключенным с брокером-нерезидентом, считаются снятыми с учетной регистрации в территориальном филиале Национального Банка и исключенными из реестра учетных номеров с 15.09.2024 года.
Уведомлению физическими лицами-резидентами Национального Банка указанные операции также не подлежат.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное обращение касательно информации об имеющихся вакансиях, сообщаем следующее.
Назначение на должность служащего Национального Банка регулируется Законом «О Национальном Банке Республики Казахстан» и осуществляется в соответствии с Правилами назначения на должность и прекращения трудового договора со служащими Национального Банка (утверждены постановлением Правления Национального Банка от 24 августа 2012 года № 261) которые размещены на сайте Национального Банка в разделе «Трудоустройство в НБРК».
В случае проведения конкурса на занятие вакантной должности служащего Национального Банка, информация будет размещена на сайте Национального Банка https://www.nationalbank.kz/ru.
При возникновении вопросов обращайтесь в Департамент развития человеческого капитала по электронной почте HR@nationalbank.kz.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
В соответствии со статьей 9 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон) резидент по валютному договору по экспорту или импорту обязан выполнить требование репатриации национальной и (или) иностранной валюты в сроки репатриации.
Согласно пункту 5 статьи 9 Закона в целях контроля выполнения резидентами требования репатриации осуществляется мониторинг движения денег и исполнения обязательств, в связи с чем, осуществляется учетная регистрация с присвоением учетного номера валютному договору по экспорту или импорту. Согласно пункту 15 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденных совместными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 сентября 2023 года № 78 и приказом Заместителя Премьер-Министра - Министра финансов Республики Казахстан от 4 октября 2023 года № 1054 (далее – Правила ЭИВК) одному валютному договору по экспорту или импорту присваивается только один учетный номер. При этом, с учетной регистрации такой договор снимается при наличии оснований, предусмотренных пунктом 26 Правил ЭИВК.
При этом, в случае расторжения банком учетной регистрации деловых отношений с экспортером или импортером и не перехода экспортера или импортера на обслуживание в новый банк, согласно пункту 32 Правил ЭИВК валютный договор по экспорту или импорту снимается с учетной регистрации по основанию подпункта 22) пункта 26 Правил ЭИВК и относится на отдельный учет в территориальном подразделении органа государственных доходов в соответствии с пунктом 52 Правил ЭИВК.
В дальнейшем, в соответствии с пунктами 52 и 54 Правил ЭИВК по такому договору территориальное подразделение органа государственных доходов ежегодно запрашивает у экспортера или импортера информацию о принятых мерах для выполнения требования репатриации.
В случае перехода в новый банк учетной регистрации в соответствии с пунктом 55 Правил ЭИВК процедуры отдельного учета завершаются, и договор передается на валютный контроль в уполномоченный банк. При переходе в новый банк учетной регистрации новый учетный номер не присваивается.
Касательно оформления декларации на товары (далее –ДТ), сообщаем, что в соответствии с разделом II Порядка заполнения ДТ, ввозимые (ввезенные) на таможенную территорию, утвержденного решением Комиссии таможенного союза от 20.05.2010г. № 257 «О форме ДТ и порядке ее заполнения» в графе 44 ДТ (код 03031) необходимо указать сведения об учетном номере, в связи с чем при оформлении ДТ следует указать учетный номер, который был присвоен изначально.
Касательно прекращения деловых отношений обращаем внимание, что необычные операции, предположительно направленные на обход установленных ограничений, в том числе экономических санкций, могут быть признаны подозрительными в соответствии с законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее – ПОДФТ). Уполномоченные банки в соответствии со своей внутренней политикой и правилами внутреннего контроля могут отказать в проведении операций по валютному договору по экспорту или импорту либо приостановить их, отказать в принятии документов либо расторгнуть деловые отношения, исходя из рисков вовлечения банка в проведение подозрительных операций. Данные решения уполномоченный банк в соответствии со своей внутренней политикой принимает самостоятельно.
Уполномоченным органом, осуществляющим контроль за соблюдением банками второго уровня законодательства о ПОДФТ, обеспечивающим надлежащий уровень защиты прав и законных интересов потребителей финансовых услуг является Агентство Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка (далее – АРРФР). В этой связи, по вопросам нарушения банком прав клиента, как потребителя финансовых услуг, либо по вопросам неправомерного применения им правил внутреннего контроля в рамках законодательства о ПОДФТ, следует обращаться в АРРФР.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка Республики Казахстан и носит исключительно разъяснительный характер.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно выпуска Национальным Банком наборов циркуляционных и/или памятных монет в 1993-2002 годах, сообщаем следующее.
Национальным Банком в период с 1993-2002 год  были выпущены следующие наборы монет:

·        1993 год: набор тиын (2, 5, 10, 20, 50 тиын) в синем планшете;

·        1993 год: набор тиын (2, 5, 10, 20, 50 тиын) в сером планшете;

·        1993-1998 год: набор памятных монет «ООН. 50 лет», «Жамбыл Жабаев. 150 лет», «5 лет Независимости», «Год согласия и памяти», «Мухтар Ауэзов. 100 лет» и «Новая столица Казахстана. Астана».
Дополнительно сообщаем, что Национальный Банк в 2003 году в честь юбилейной даты были выпущены следующие наборы:

·        1993-2003 год: набор «Монеты Казахстана. 1993-2003»;

·        2003 год: набор «10 лет тенге»;

·        2003 год: набор «Герб и флаг».
При этом важно отметить, что оформление наборов в разные годы отличалось.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Для представления исчерпывающего ответа по запросу необходимо изучение конкретных договоров и иных подтверждающих документов. Таким образом, информируем, что указанное разъяснение носит общий характер относительно норм валютного законодательства Республики Казахстан без учета условий конкретных валютных договоров и иных документов, имеющих отношение к рассматриваемой ситуации.
Согласно содержащейся в запросе информации уполномоченный банк отказал ТОО «Премьер-С» в осуществлении платежа по валютному договору в валюте контракта (евро).
Пунктом 2 статьи 6 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее - Закон о валютном регулировании) предусмотрено, что, валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются в национальной и (или) иностранной валюте. Таким образом, валютное законодательство не устанавливает ограничений в части выбора валюты исполнения обязательств по валютным договорам по экспорту или импорту.
Правилами осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденными совместными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29.09.2023 года № 78 и приказом Заместителя Премьер-Министра - Министра финансов Республики Казахстан от 04.10.2023 года № 1054, в соответствии с пунктом 7 статьи 5 Закона о валютном регулировании, предусматриваются особенности проведения платежей и (или) переводов денег по валютным договорам по экспорту или импорту, на которые распространяется требование получения учетного номера.
Следует отметить, что основания для отказа уполномоченным банком в обслуживании валютного договора по экспорту или импорту, в проведении платежей и (или) переводов в рамках валютного договора по экспорту или импорту предусмотрены не только валютным законодательством Республики Казахстан, но и законодательством Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее – ПОДФТ/ФРОМУ).
Необычные операции, предположительно направленные на обход установленных ограничений, в том числе экономических санкций, могут быть признаны подозрительными в соответствии с законодательством Республики Казахстан о ПОДФТ/ФРОМУ. Уполномоченные банки в соответствии со своей внутренней политикой и правилами внутреннего контроля могут отказать в осуществлении учетной регистрации валютного договора по экспорту или импорту, в принятии документов валютного договора, приостановить проведение по нему операции либо отказать в их проведении, расторгнуть деловые отношения с клиентом исходя из рисков вовлечения банка в проведении подозрительных операций. Данные решения уполномоченный банк в соответствии со своей внутренней политикой принимает самостоятельно.
При этом, поскольку деловые отношения экспортера или импортера с уполномоченным банком носят гражданско-правовой характер и заключаются по усмотрению сторон, ТОО «Премьер-С» по поводу обслуживания валютного договора по экспорту или импорту вправе обратиться в другие уполномоченные банки.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно приобретения золота, сообщаем следующее.
В целях предоставления населению альтернативного инвестиционного инструмента Национальный Банк выпускает сертифицированные мерные слитки из аффинированного золота, которые представлены в пяти разновидностях: 5-граммовые, 10-граммовые, 20-граммовые, 50-граммовые и 100-граммовые.
Покупка и продажа мерных слитков для населения доступны через Halyk Bank, Евразийский банк, Alatau City Bank, Банк ЦентрКредит, а также в отдельных небанковских обменных пунктах.
Каждый слиток выпускается с защитными элементами (зеркальная поверхность слитков, микротекст и рельефный гурт) и в специальной упаковке, которая защищает от механических повреждений и позволяет легко проверить, была ли упаковка вскрыта. Защитная упаковка также является сертификатом качества. В связи с этим рекомендуется хранить слиток бережно и не вскрывать упаковку.
Национальный Банк также реализует инвестиционные монеты «BARYS» и «KOKBORI» из золота и серебра через кассы территориальных филиалов Национального Банка (https://nationalbank.kz/ru/page/territorialnye-filialy).
Инвестиционные монеты из золота представлены номиналами: 10 тенге (3,11 г); 20 тенге (7,78 г); 50 тенге (15,55 г); 100 тенге (31,1 г); 200 тенге (62,2 г); 500 тенге (155,5 г).
Также, Национальный Банк реализует через мобильное приложение «Tabys» биржи Astana International Exchange (AIX) Gold Coin с возможностью последующего обмена на физическую золотую инвестиционную монету «UKI» номиналом 100 тенге (31,1 г).
Одна единица Gold Coin равна 1/20 тройской унции золота (1,56 г). Пользователи мобильного приложения «Tabys» могут в режиме онлайн покупать, продавать и дарить Gold Coin.
Для покупки необходимо пройти регистрацию в приложении «Tabys», перейти в раздел «Магазин» и выбрать инструмент Gold Coin.
При накоплении 20 эквивалентов (единиц) Gold Coin можно обменять на физическую золотую инвестиционную монету ÚKI в территориальных филиалах Национального Банка. Для получения монеты нужно выбрать дату, территориальный филиал НБРК и оплатить стоимость изготовления, а также номинальную стоимость монеты.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

РРассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Поскольку Вами не приложены копии валютного договора и иных документов, имеющих отношение к рассматриваемой ситуации, дать полное заключение по Вашему обращению не представляется возможным. В этой связи информируем, что указанные разъяснения носят общий характер относительно норм валютного законодательства Республики Казахстан без учета условий конкретных валютных договоров и иных документов, имеющих отношение к рассматриваемой ситуации.
При этом отмечаем, что в соответствии с пунктом 1 статьи 16 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон) юридическое лицо-резидент (за исключением банка и филиала (представительства) иностранной организации) уведомляет Национальный Банк Республики Казахстан об открытии счета в иностранном банке путем обращения за присвоением учетного номера такому счету до осуществления операций с использованием такого счета.
В свою очередь, согласно подпункту 12) пункта 1 статьи 1 Закона, иностранные банки – это банки и иные финансовые институты, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и осуществляющие банковскую деятельность за пределами Республики Казахстан на основании законодательства государств, в которых они зарегистрированы.
В связи с тем, что Payoneer не подпадает под понятие «иностранные банки», приведенное в подпункте 12) пункта 1 статьи 1 Закона, учетная запись в иностранной платформе «Payoneer» не является банковским счетом.
Валютное законодательство Республики Казахстан не устанавливает запретов на осуществление расчетов между резидентами и нерезидентами. Но такие операции проводятся в порядке, установленном валютным законодательством Республики Казахстан. Так, согласно пункту 1 статьи 7 Закона, платежи и(или) переводы денег по валютным операциям резидентов и нерезидентов осуществляются через банковские счета в уполномоченных банках (подпункт 8) пункта 1 Закона).
Таким образом, указанные в обращении валютные операции должны осуществляться через счета в уполномоченных банках. Проведение таких операций, минуя счета в уполномоченных банках, допустимо только в предусмотренных статьей 7 Закона случаях.
Одновременно сообщаем, что согласно пункту 6 статьи 9 Закона, порядок получения учетных номеров по валютным договорам по экспорту или импорту, мониторинга движения денег и иного исполнения обязательств по таким договорам, включая формы и сроки представления отчетов и сроки представления документов, подтверждающих возникновение, исполнение и прекращение обязательств и (или) обстоятельства, которые влияют на сроки и (или) условия репатриации национальной и (или) иностранной валюты, а также условия и критерии, включая пороговое значение суммы валютного договора по экспорту или импорту, при наличии которых валютные договоры по экспорту или импорту подлежат контролю выполнения требования репатриации, и исключения из требования репатриации определяются Правилами осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденными совместными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 сентября 2023 года № 78 и приказом Заместителя Премьер-Министра - Министра финансов Республики Казахстан от 4 октября 2023 года № 1054 (далее – Правила ЭИВК).
Уполномоченный банк, являющийся банком учетной регистрации, направляет в Национальный Банк информацию по валютному договору по экспорту или импорту с учетным номером по формам согласно приложениям к Правилам ЭИВК.
В соответствии со статьей 9 Закона резидент (юридическое лицо или индивидуальный предприниматель) по валютному договору по экспорту или импорту обязан выполнить требование репатриации национальной и (или) иностранной валюты в сроки репатриации.
Требование репатриации валюты национальной и (или) иностранной валюты заключается в зачислении на банковские счета в уполномоченных банках:
1) выручки в национальной и (или) иностранной валюте от экспорта;
2) национальной и (или) иностранной валюты, переведенной резидентом в пользу нерезидента для осуществления расчетов по импорту, в случаях неисполнения или неполного исполнения обязательств нерезидентом.
В целях контроля выполнения резидентами требования репатриации валюты осуществляется мониторинг движения денег и исполнения обязательств по валютному договору по экспорту или импорту, в связи с чем, для целей данного мониторинга валютному договору присваивается учетный номер.
В соответствии с пунктом 10 Правил ЭИВК валютный договор по экспорту или импорту подлежит учетной регистрации, если сумма такого договора превышает 50 000 долларов США в эквиваленте либо отсутствует сумма договора на дату его заключения.
Соответственно, валютные договоры по экспорту или импорту товаров, вне зависимости от того осуществляется ли поставка товаров с пересечением границы Республики Казахстан либо без ее пересечения, на сумму свыше 50 000 долларов США в эквиваленте либо без конкретизации суммы, подлежат учетной регистрации.
При этом отмечаем, что покупка безналичной иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Республики Казахстан осуществляется через банковские счета в уполномоченных банках в соответствии с требованиями, предусмотренными главой 3 Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года № 40.
Вместе с тем, также обращаем внимание, что необычные операции, предположительно направленные на обход установленных ограничений, в том числе экономических санкций, могут быть признаны подозрительными в соответствии с законодательством Республики Казахстан, но и законодательством Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения. Уполномоченные банки в соответствии со своей внутренней политикой и правилами внутреннего контроля могут отказать в осуществлении учетной регистрации валютного договора по экспорту или импорту, в принятии документов валютного договора, приостановить проведение по нему операции либо отказать в их проведении, расторгнуть деловые отношения с клиентом исходя из рисков вовлечения банка в проведении подозрительных операций. Данные решения уполномоченный банк в соответствии со своей внутренней политикой принимает самостоятельно.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.