Вопрос-ответ

На Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Исходя из вашего запроса, следует, что филиал АО «КТЖ-Грузовые Перевозки» – «Илецк», зарегистрированный на территории Российской Федерации, оказал услугу по ремонту железнодорожного вагона на территории Российской Федерации, ТОО – заказчику, являющемуся резидентом Республики Казахстан. В этой связи, у ТОО – заказчика возник вопрос касательно осуществления оплаты за представленные услуги.
В свою очередь, сообщаем, что пунктом 3 статьи 1 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон о валютном регулировании) предусмотрено, что юридические лица (за исключением международных организаций), созданные в соответствии с законодательством Республики Казахстан, с местом нахождения в Республике Казахстан, а также их филиалы (представительства) являются резидентами Республики Казахстан для целей валютного законодательства.
В соответствии с положениями статьи 6 Закона о валютном регулировании, валютные операции между резидентами запрещены.
В связи с тем, что филиал АО «КТЖ-Грузовые Перевозки» – «Илецк» и ТОО – заказчик для целей валютного законодательства Республики Казахстан являются резидентами, следовательно, оплата за оказанные услуги подлежит осуществлению в национальной валюте – в тенге.
Обращаем внимание, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка Республики Казахстан и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Республики Казахстан Вам необходимо обратиться с письменным обращением в порядке, предусмотренном Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно соответствия условий трехстороннего контракта валютному законодательству, сообщаем следующее.
Согласно представленной в запросе информации планируется заключить трехсторонний договор на поставку оборудования между головной компанией-нерезидентом, ее филиалом и покупателем резидентом. Сумма договора будет выражаться в иностранной валюте, при этом оплата в тенге на расчетный счет филиала на дату выставления счета.
Для предоставления исчерпывающего ответа на запрос необходимо изучение конкретных договоров и иных подтверждающих документов. В связи с этим сообщаем, что приведенное разъяснение носит общий характер и касается норм валютного законодательства Республики Казахстан без учета условий конкретных валютных договоров и иных документов, имеющих отношение к рассматриваемой ситуации.
При этом, отмечаем, что в соответствии с положениями статьи 6 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон о валютном регулировании) валютные операции между резидентами запрещены. Статус резидентства филиалов (представительств) иностранных организаций определяется в соответствии с положениями пунктов 3 и 4 статьи 1 Закона о валютном регулировании.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка Республики Казахстан и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Республики Казахстан Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

На Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Вопросы заключения договоров, установления условий их исполнения и разрешения спорных вопросов по ним носят гражданско-правовой характер и регулируются гражданским законодательством Республики Казахстан. В свою очередь валютное законодательство Республики Казахстан не устанавливает каких-либо ограничений или требований к заключению таких договоров. 
Таким образом, резиденты по своему усмотрению определяют своих сторон и устанавливают гражданские правоотношения.
При этом сообщаем, что в Республике Казахстан валютное регулирование осуществляется путем установления единого порядка совершения валютных операций, основываясь на резидентности совершающего валютную операцию лица и валюте такой операции.
Таким образом, стороны договора для целей валютного законодательства определяются в качестве резидентов и нерезидентов.
Нерезидентами согласно пункту 4 статьи 1 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон) признаются:
- физические лица, не являющиеся резидентами в соответствии с пунктом 3 статьи 1 Закона;
- юридические лица и организации, не образующие юридическое лицо, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местом нахождения за пределами Республики Казахстан, а также их филиалы (представительства) в Республике Казахстан, осуществляющие деятельность, которая не приводит к образованию постоянного учреждения нерезидента в соответствии с Налоговым кодексом;
- филиалы (представительства) иностранных нефинансовых организаций, для которых статус нерезидента по валютному законодательству Республики Казахстан установлен условиями соглашений, заключенных от имени Республики Казахстан с иностранными организациями и вступивших в силу до введения в действие Закона;
-  международные организации, если международным договором об их учреждении не определено иное;
- дипломатические и иные официальные представительства иностранных государств.
Перечень филиалов (представительств) иностранных нефинансовых организаций, для которых статус нерезидента по валютному законодательству Республики Казахстан установлен условиями соглашений, заключенных от имени Республики Казахстан с иностранными организациями, определен постановлением Правительства Республики Казахстан от 11 апреля 2019 года № 179.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно вопроса необходимости представления индивидуальными предпринимателями отчетности в Национальный Банк, сообщаем следующее.
Касательно статистической отчетности  по платежному балансу
Статистические формы ведомственного статистического наблюдения, утвержденные Постановлением №33, в Национальный Банк представляются только юридическими лицами, осуществляющими внешнеэкономические операции.
Таким образом индивидуальные предприниматели не представляют статистическую отчетность в Национальный Банк.
Дополнительно информируем, что перечень всех статистических форм ведомственного статистического наблюдения, утвержденных согласно постановлению Правления Национального Банка от 23 июня 2025 года № 33  , а также шаблоны (Excel), инструкции по их заполнению, и иная необходимая информация для респондентов размещены на интернет - ресурсе Национального Банка по адресу в разделе «Статистика» → «Формы статистической и административной отчетности» → «Перечень форм статистической отчетности по платежному балансу» (https://www.nationalbank.kz/ru/news/formy-statisticheskoy-i-administrativnoy-otchetnosti/7463).
Касательно административной отчетности по валютным операциям
Согласно статье 13 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле», для целей мониторинга валютных операций Национальный Банк осуществляет учетную регистрацию валютных договоров, на основании и (или) во исполнение которых проводятся операции движения капитала, (далее - валютные договоры по движению капитала) и получает информацию о проводимых по ним валютных операциях и связанных с ними требованиях к нерезидентам и обязательствах перед нерезидентами. Учетная регистрация валютного договора по движению капитала предусматривает присвоение этому договору учетного номера и последующее представление резидентом-участником валютного договора по движению капитала в Национальный Банк сведений и отчетов по нему с использованием учетного номера. Данные требования распространяются как на юридических лиц, так и на физических лиц - резидентов, включая индивидуальных предпринимателей, если они являются участниками валютного договора по движению капитала.
Порядок и сроки получения учетных номеров, условия и критерии учетной регистрации, в том числе пороговое значение суммы валютного договора для учетной регистрации, исключения из процедуры учетной регистрации, а также формы и сроки представления отчетов резидентами, являющимися участниками таких договоров, определены Правилами мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 10 апреля 2019 года № 64.
Касательно отчетности по экспортно-импортному валютному контролю
Согласно пункту 41 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденных совместным постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 сентября 2023 года    № 78 и приказом Заместителя Премьер-Министра - Министра финансов Республики Казахстан от 4 октября 2023 года № 1054, экспортер или импортер  при проведении платежей и (или) переводов денег через счет в иностранном банке по валютному договору по экспорту или импорту представляет ежемесячно до 20 (двадцатого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом, в уполномоченный банк (его филиал), являющийся банком учетной регистрации или территориальный филиал Национального Банка, являющийся банком учетной регистрации:
1) информацию об исполнении обязательств по валютным договорам по экспорту или импорту через счет в иностранном банке по форме согласно приложению 11 к вышеуказанным Правилам;
2) выписки по счету в иностранном банке.
Указанные требования распространяются на резидентов Республики Казахстан - юридических лиц и их филиалы, а также индивидуальных предпринимателей, заключивших валютный договор по экспорту или импорту с нерезидентом, либо принявших право требования к нерезиденту в результате уступки требования, либо принявших долг перед нерезидентом в результате перевода долга по такому договору.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно ведения Национальным Банком Республики Казахстан «черного списка» компаний, сообщаем следующее.
Постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка от 24 февраля 2020 года № 8 утвержден Перечень офшорных зон для целей банковской и страховой деятельности, деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг и иных лицензируемых видов деятельности на рынке ценных бумаг, деятельности акционерных инвестиционных фондов и деятельности организаций, осуществляющих микрофинансовую деятельность.
В свою очередь, Национальный Банк не формирует «черный список» организаций, зарегистрированных в государствах или территориях с льготным налоговым режимом, с целью запрета (отказа, блокирования и т.д.) их транзакций.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Для представления исчерпывающего ответа по запросу необходимо изучение конкретных договоров и иных подтверждающих документов. Таким образом, информируем, что указанные разъяснения носят общий характер относительно норм валютного законодательства РК без учета условий конкретных валютных договоров и иных документов, имеющих отношение к рассматриваемой ситуации.
Согласно части второй пункта 1 статьи 14 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон) на валютные договоры по движению капитала, участниками которых являются резиденты (за исключением уполномоченных банков и филиалов (представительств) иностранных организаций) распространяется требование учетной регистрации.
К операциям движения капитала согласно подпункту 2) пункта 2 статьи 1 Закона относятся операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, осуществляемые между резидентами Республики Казахстан и нерезидентами Республики Казахстан, предусматривающие в числе прочего участие в капитале (внесение вкладов в уставный капитал, приобретение долей или акций, участие в капитале ином, чем уставный, и другое).
При этом сами по себе операции по выплате дивидендов, осуществляемые между резидентами и нерезидентами, к операциям движения капитала не относятся и учетной регистрации в Национальном Банке не подлежат.
В соответствии с пунктом 5 статьи 14 Закона условия и критерии, в том числе пороговое значение суммы валютного договора по движению капитала, при наличии которых такие договоры подлежат учетной регистрации, и исключения из процедуры учетной регистрации определяются Правилами мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 10.04.2019г. № 64 (далее – Правила).
Согласно пунктам 9 и 10 Правил учетной регистрации подлежат валютные договора по движению капитала на сумму свыше 500 000 (пятьсот тысяч) долларов США в эквиваленте, а также договора, в которых на дату подписания либо вступления в силу не указана сумма договора.
При необходимости учетной регистрации валютного договора, заявление на присвоение учетного номера и копии необходимых документов направляются в территориальный филиал Национального Банка по месту нахождения юридических лиц на бумажном носителе, либо в электронном виде посредством Портала (https://nbportal.nationalbank.kz/) (необходимо выбрать права на функционал «Учетная регистрация валютных договоров»).
Форму заявления на присвоение учетного номера валютному договору можно найти на официальном интернет-ресурсе Национального Банка по следующему адресу: https://nationalbank.kz/ru/page/monitoring-valyutnyh-operaciy_str.
Контактные данные сотрудников территориальных филиалов Национального Банка размещены на официальном интернет-ресурсе Национального Банка (https://nationalbank.kz/ru/page/territorialnye-filialy).
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

На Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
В соответствии со статьей 9 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» и пунктом 10 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля, утвержденных совместными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 сентября 2023 года № 78 и приказом Заместителя Премьер-Министра - Министра финансов Республики Казахстан от 4 октября 2023 года № 1054 (далее – Правила ЭИВК), резидент (экспортер, импортер) по валютному договору по экспорту или импорту, сумма которого превышает 50 000 долларов США в эквиваленте либо отсутствует сумма на дату его заключения, обязан выполнить требование репатриации национальной и (или) иностранной валюты в сроки репатриации.
Для целей репатриации национальной и (или) иностранной валюты экспортер или импортер обращается за учетной регистрацией валютного договора по экспорту или импорту в порядке, предусмотренном пунктом 11 Правил ЭИВК, в уполномоченный банк, обслуживающий его банковский счет, или в исключительных случаях в территориальный филиал Национального Банка.
В соответствии с положениями пунктов 33-34 Правил ЭИВК, уполномоченный банк, являющийся банком учетной регистрации, направляет в Национальный Банк Республики Казахстан (далее – Национальный Банк) информацию по валютному договору по экспорту или импорту с учетным номером в течение трех рабочих дней после дня присвоения учетного номера. Национальный Банк в течение одного рабочего дня после дня получения от уполномоченного банка, являющегося банком учетной регистрации информации, направляет в орган государственных доходов информацию по валютному договору по экспорту или импорту с учетным номером.
Согласно сведениям информационной системы Национального Банка, информация по валютному договору с учетным номером от 12.06.2025г. № 2/462/0006/7956 поступила в Национальный Банк 13.06.2025г. и в тот же день была направлена в орган государственных доходов.
Вместе с тем, в ходе рассмотрения Вашего сообщения, было установлено, что ситуация с оформлением таможенной декларации урегулирована.
Обращаем внимание, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в порядке, предусмотренном Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно мошеннических действий третьих лиц, сообщаем следующее.
В соответствии с подпунктами 2) и 3) статьи 6 Закона Республики Казахстан «Об органах внутренних дел Республики Казахстан», органы внутренних дел в пределах своей компетенции обязаны: оказывать помощь физическим лицам, пострадавшим от противоправных посягательств, а также принимать, регистрировать и рассматривать заявления или сообщения о происшествии, совершенном или готовящемся уголовном или административном правонарушении.
Таким образом, вопросы, связанные с возбуждением уголовных дел и проведением досудебного расследования, относятся к компетенции органов внутренних дел.
В связи с чем, Вам необходимо обратиться в адрес Министерства внутренних дел Республики Казахстан для проведения соответствующих процессуальных действий, а также для включения информации о данном инциденте в базы данных Антифрод-центра для последующего межведомственного взаимодействия.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Обращаем внимание, что в Вашем сообщении отсутствуют достаточные сведения для надлежащего рассмотрения обращения и представления заключения.
Вместе с тем, в соответствии с подпунктом 3) статьи 1 Закона Республики Казахстан «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» (далее - Закон) Агентство Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка (далее - Агентство) осуществляет государственное регулирование, контроль и надзор финансового рынка и финансовых организаций.
Согласно подпункту 4) пункта 3 статьи 3 Закона, задачей государственного регулирования, контроля и надзора финансового рынка и финансовых организаций является обеспечение надлежащего уровня защиты интересов потребителей финансовых услуг, полноты и доступности информации для потребителей о деятельности финансовых организаций.
Таким образом, в случае наличия у Вас жалоб на действия банка, Вам необходимо обратиться в Агентство с приложением детализированной информации по существу жалобы и необходимых подтверждающих документов.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно установления банками комиссии (тарифов) за оказание услуг, сообщаем следующее.
Согласно статьи 39 Закона Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (далее – Закон о банках), ставки вознаграждения и комиссии, а также тарифы за оказание банковских услуг устанавливаются банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, самостоятельно с учетом ограничений, установленных законами Республики Казахстан.
В пункте 1 Правил по предоставлению банковских услуг и рассмотрения банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, обращений клиентов, возникающих в процессе предоставления банковских услуг, утвержденных постановлением Правления Национального Банка от 28 июля 2017 года № 136 банковские услуги – это осуществление банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, банковских и иных операций, установленных статьей 30 Закона о банках.
В соответствии со статьей 30 Закона о банках, прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов физических лиц относятся к банковским операциям, кассовые операции: прием и выдача банками и Национальным оператором почты наличных денег, включая их размен, обмен, пересчет, сортировку, упаковку и хранение относится к банковским операциям.
Вместе с тем, согласно статьи 7 Закона о банках, государственным органам и их должностным лицам запрещается вмешательство в любой форме в деятельность банков, кроме случаев, прямо предусмотренных законодательством РК. 
В связи с чем, банки вправе самостоятельно устанавливать ставки вознаграждения и комиссии, а также тарифы за оказание банковских услуг.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.