Вопрос-ответ

Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Вопрос легализации денег выходит за рамки компетенции Национального Банка. Полагаем по данному вопросу Вам необходимо обратиться в органы государственных доходов. При этом из обращения не ясно каким образом Вы намерены получить деньги из-за границы – ввести деньги в наличной форме либо получить их в безналичной форме. В связи с этим, в рамках валютного законодательства Республики Казахстан сообщаем следующее.
В случае ввоза денег в Республику Казахстан в наличной форме
Вопросы ввоза или вывоза валютных ценностей (включая наличных денег) регулируются таможенным законодательством Евразийского экономического союза и (или) Республики Казахстан.  В связи с чем, по данному вопросу рекомендуем получить разъяснение от Комитета государственных доходов Министерства финансов РК.
Вместе с тем, в рамках компетенции Национального Банка отмечаем, что в соответствии с Указом Президента Республики Казахстан 14 марта 2022 года № 830 «О мерах по обеспечению финансовой стабильности Республики Казахстан» запрещен вывоз из Республики Казахстан наличной иностранной валюты и (или) денежных инструментов в иностранной валюте в сумме, превышающей эквивалент 10 000 долларов США и рассчитанной по курсу Национального Банка, установленному на дату вывоза.
В случае получения денег из-за границы в безналичной форме
Платежи и (или) переводы денег по валютным операциям резидентов и нерезидентов согласно пункту 1 статьи 7 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон о валютном регулировании) осуществляются через банковские счета в уполномоченных банках (созданные в Республике Казахстан банки, а также осуществляющие деятельность в Республике Казахстан филиалы иностранных банков, которые проводят валютные операции, в том числе по поручениям клиентов) в установленном валютным законодательством Республики Казахстан порядке.
Порядок осуществления платежей и (или) переводов денег по валютным операциям установлен Правилами осуществления валютных операций в Республике Казахстан, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года № 40 (далее – Правила № 40).
Требования к документам, необходимым для проведения платежей и (или) переводов денег по валютным операциям резидентов и нерезидентов Республики Казахстан, установлены пунктом 10 Правил № 40.
Вместе с тем, отмечаем, что согласно пункту 5 Правил № 40 при проведении платежа и (или) перевода денег по валютному договору, на который распространяется требование получения учетного номера, резидент указывает в платежных документах реквизиты такого договора и его учетный номер. Для идентификации поступающих сумм резидент уведомляет нерезидента о необходимости указания в платежных документах на перечисление денег в свою пользу реквизитов валютного договора и его учетного номера.
Также, пунктом 1 статьи 7 Закона о валютном регулировании предусмотрены случаи, при которых допускается проведение без открытия и (или) использования банковских счетов в уполномоченных банках, в том числе следующие переводы денег физических лиц по валютной операции на территории Республики Казахстан, из Республики Казахстан и в Республику Казахстан на сумму, не превышающую в эквиваленте 10 тысяч долларов США:
1) безвозмездные переводы денег на территории Республики Казахстан, из Республики Казахстан и в Республику Казахстан;
2) переводы денег на территории Республики Казахстан, из Республики Казахстан и в Республику Казахстан в уплату штрафов, налогов и других обязательных платежей в пользу государства;
3) иные переводы денег из Республики Казахстан и в Республику Казахстан, не связанные с осуществлением физическим лицом предпринимательской деятельности и с операциями по валютным договорам, для которых в соответствии с Законом о валютном регулировании необходимо получение учетного номера.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка, Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным Кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года №350-VI.

Согласно приведенной в электронном сообщении информации, у компании имеется валютный договор по оказанию услуг на сумму свыше 50 000 долларов США, в котором не указаны реквизиты банковского счета резидента и его контрагента. При представлении договора на валютный контроль уполномоченный банк потребовал от компании указать реквизиты банковских счетов сторон в самом договоре.
Сообщаем, что полномочия уполномоченного банка как агента валютного контроля указаны в пункте 2 статьи 9 и пункте 6 статьи 19 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон). Следует учесть, что реквизиты банковских счетов сторон валютного договора могут меняться в период действия их договорных отношений.
В связи с этим, валютным законодательством Республики Казахстан обязательность указания в валютном договоре реквизитов банковских счетов резидентов и его контрагентов не предусмотрено.
В тоже время, договоры резидентов с нерезидентами носят гражданско-правовой характер, в связи с чем, они должны соответствовать требованиям применимому к нему праву, а также обычаям делового оборота. Так, обязательность указания сторонами реквизитов банковских счетов в договоре может вытекать из его условий.
Помимо этого, обращаем внимание, что в соответствии со статьей 9 Закона уполномоченный банк осуществляет мониторинг движения денег и исполнения обязательств по валютным договорам по экспорту или импорту для целей контроля репатриации валюты, которое заключается в зачислении на банковские счета в уполномоченных банках:
1) выручки в национальной и (или) иностранной валюте от экспорта;
2) национальной и (или) иностранной валюты, переведенной резидентом в пользу нерезидента для осуществления расчетов по импорту, в случаях неисполнения или неполного исполнения обязательств нерезидентом.
Для осуществления мониторинга валютному договору по экспорту или импорту присваивается учетный номер. Процедура присвоения учетного номера валютному договору по экспорту или импорту называется учетной регистрацией.
Согласно пункту 11 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденных совместным постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 сентября 2023 года № 78 и приказом Заместителя Премьер - Министра – Министра финансов Республики Казахстан от 4 октября 2023 года № 1054 (далее – Правила ЭИВК), резидент для осуществления учетной регистрации валютного договора по экспорту или импорту обращается в уполномоченный банк, который обслуживает банковский счет резидента.
В дальнейшем, в соответствии с пунктом 43 Правил ЭИВК платежи и (или) переводы денег по валютному договору по экспорту или импорту, на который распространяется требование получения учетного номера, осуществляются экспортером или импортером через уполномоченный банк, осуществляющий его учетную регистрацию.
Таким образом, резидент для соблюдения условий заключаемого договора по экспорту или импорту с нерезидентом и требования репатриации валюты на практике указывает в валютном договоре по экспорту или импорту реквизиты банковских счетов сторон договора, однако обязательность их указания остается на усмотрение сторон договора.
Обращаем внимание, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка Республики Казахстан и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Республики Казахстан Вам необходимо обратиться с письменным обращением в порядке, предусмотренном Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года №350-VI.

На Ваше электронное сообщение сообщаем следующее.
В соответствии с пунктом 11 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля, утвержденных совместным постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 сентября 2023 года № 78 и приказом Заместителя Премьер-Министра - Министра финансов Республики Казахстан от 4 октября 2023 года № 1054 (далее – Правила ЭИВК), учетная регистрация валютного договора по экспорту или импорту осуществляется в уполномоченном банке (его филиале) или в территориальном филиале Национального Банка Республики Казахстан (далее – Национальный Банк).
Согласно представленной вами информации, компанией был заключен валютный договор по экспорту или импорту, которому был присвоен учетный номер в уполномоченном банке.
В связи с этим, сообщаем, что представление резидентом в Национальный Банк информации и (или) документов по валютному договору по экспорту или импорту, включая дополнительные соглашения к нему не требуется, поскольку такая информация и (или) документы представляются резидентом в банк учетной регистрации, в рассматриваемом случае – в уполномоченный банк.
Касательно заключаемых резидентом дополнительных соглашений к валютному договору по экспорту или импорту сообщаем, что согласно пункту 17 Правил ЭИВК при возникновении обстоятельств, влияющих на сроки и условия исполнения обязательств сторонами по валютному договору по экспорту или импорту, экспортер или импортер представляет в банк учетной регистрации информацию и (или) подтверждающие документы (их копии).
Информация и (или) документы представляются не позднее последнего числа месяца истечения срока репатриации, в котором сумма неисполненных нерезидентом обязательств перед экспортером или импортером превысила 50 000 (пятьдесят тысяч) долларов США в эквиваленте.
При этом несоблюдение резидентом требования пункта 17 Правил ЭИВК влечет административную ответственность по части 3 и 4 статьи 244 Кодекса Республики Казахстан об административных правонарушениях.
Обращаем внимание, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка Республики Казахстан и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Республики Казахстан Вам необходимо обратиться с письменным обращением в порядке, предусмотренном Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года №350-VI.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно KNP-кода для перевода денег с российского банка на платежную карточку в казахстанском банке, сообщаем следующее.
Из открытых источников (интернет-ресурсов) российских банков известно, что KNP заполняется без пробелов и последовательно в следующем порядке: Код отправителя денег (КОд) – два знака, Код бенефициара (КБе) – два знака, Код назначения платежа (КНП) – три знака.
По вопросу получения информации:
- для заполнения КОд, рекомендуем Вам обратиться в обслуживающий российский банк (кредитную организацию);
- для заполнения КБе, рекомендуем Вам обратиться в обслуживающий казахстанский банк.
Для заполнения КНП необходимо руководствоваться Правилами применения кодов секторов экономики и назначения платежей, утвержденных Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 августа 2016 года № 203.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года №350-VI.

Рассмотрев в пределах компетенции Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
В соответствии с подпунктом 4) пункта 16 Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 10.04.2019 г. № 64 (далее - Правила) валютный договор по движению капитала снимается с учетной регистрации в территориальном филиале Национального Банка и (или) его учетный номер исключается из реестра учетных номеров при полном прекращении обязательств между сторонами.
При полном прекращении обязательств по погашению займа, в том числе начисленного вознаграждения, необходимо представить в территориальный филиал Национального Банка по месту получения учетного номера заявление для снятия валютного договора с учетной регистрации по форме согласно приложению 1 к Правилам и документы, подтверждающие полное прекращение обязательств между сторонами (например: банковскую выписку или платежное поручение, подтверждающие погашение займа и начисленного вознаграждения, либо письменное сообщение от нерезидента-участника валютного договора о прекращении обязательств, либо иной документ подтверждающий полное прекращение обязательств между сторонами).
Контактные данные сотрудников территориальных филиалов Национального Банка Республики Казахстан размещены на официальном интернет-ресурсе (https://nationalbank.kz/ru/page/territorialnye-filialy).
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка Республики Казахстан и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Республики Казахстан Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года №350-VI.

Рассмотрев в пределах компетенции Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Согласно пункту 15 Пояснений по заполнению статистической формы ведомственного статистического наблюдения «Отчет о финансовых требованиях к нерезидентам и обязательствах перед ними» (далее – форма 1-ПБ), исправление ранее допущенных ошибок при заполнении отчета (исправление задолженности на конец периода, предшествующего отчетному) может быть отражено в прочих изменениях соответствующего показателя.
Кроме того отметим, что в соответствии с пунктом 18 пояснений к форме 1-ПБ, корректировки (исправления, дополнения) в статистическую форму могут вноситься в течение 6 (шести) месяцев после завершения отчетного периода.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года №350-VI.

Рассмотрев в пределах компетенции Ваше электронное сообщение, сообщает следующее.
Информируем, что указанные разъяснения носят общий характер относительно норм валютного законодательства РК без учета условий конкретных валютных договоров и иных документов, имеющих отношение к рассматриваемой ситуации.
Отношения, связанные с осуществлением валютных операций, регулируются Законом Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон).
Резидентство для целей Закона и иных нормативных правовых актов в сфере валютного регулирования и валютного контроля определяется согласно пунктам 3 и 4 статьи 1 Закона.
Согласно статье 14 Закона требование учетной регистрации договора по движению капитала распространяется на резидента (за исключением уполномоченного банка и филиала (представительства) иностранной организации), являющегося участником валютного договора по движению капитала.
Учетная регистрация валютного договора по движению капитала предусматривает присвоение этому договору учетного номера и последующее представление резидентом – участником валютного договора по движению капитала в Национальный Банк Республики Казахстан сведений и отчетов по нему с использованием учетного номера.
Требования учетной регистрации распространяются на валютные договоры по движению капитала, участниками которых являются резиденты (за исключением уполномоченных банков и филиалов (представительств) иностранных организаций).
Требований по регистрации валютных договоров, уведомлению о счетах в иностранных банках, представлению отчетов и иной информации по ним в рамках валютного законодательства, а также по представлению отчетов по формам ведомственной статистической отчетности по платежному балансу в отношении нерезидентов не предусмотрено.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка Республики Казахстан и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Республики Казахстан Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года №350-VI.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно покупки наличной иностранной валюты, сообщаем следующее.
В соответствии с пунктом 4 статьи 10 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон), покупка и (или) продажа наличной иностранной валюты за другую наличную иностранную или наличную национальную валюту физическими лицами в Республике Казахстан производятся исключительно через обменные пункты банков второго уровня, а также обменные пункты уполномоченных организаций (небанковские обменные пункты).
Вместе с тем, отмечаем, что согласно пункту 55 Правил осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан, утвержденных  постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 4 апреля 2019 года № 49, пополнение кассы обменного пункта уполномоченной организации наличной национальной и (или) иностранной валютой осуществляется за счет операций с физическими лицами, на основании договора с уполномоченным банком на покупку безналичной иностранной валюты либо на основании заключенного уполномоченным банком с уполномоченной организацией в соответствии с подпунктом 11) пункта 1 статьи 7 Закона договором на покупку наличной иностранной валюты.
Также, стоит отметить, что Законом не предусмотрены требования по обеспечению касс банковских и небанковских обменных пунктов (далее – обменные пункты) различными номиналами банкнот и монет иностранных государств.
Учитывая изложенное, обменные пункты самостоятельно принимают решение по проведению операции по покупке, продаже и обмену наличной иностранной валютой, в том числе по продаже иностранных валют различных номиналов с учетом соотношения спроса и предложения на валютном рынке.
Таким образом, по вопросу обмена наличной иностранной валюты (в частности доллара США) Вам необходимо обратиться в обменные пункты банков второго уровня или небанковские обменные пункты по месту Вашего пребывания.
Информацию по банковским обменным пунктам можно получить на официальных интернет ресурсах банков второго уровня.
Адреса небанковских обменных пунктов Вы можете найти на официальном интернет-ресурсе Национального Банка по адресу: www.nationalbank.kz в разделе <потребителям услуг> <информация по финансовым организациям> <реестр разрешений и уведомлений>.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным Кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года №350-VI.

На Ваше электронное сообщение сообщаем следующее.
По первому вопросу
Согласно приведенной в электронном сообщении информации у резидента имеется валютный договор по экспорту, который находится на валютном контроле в ДО АО «Банк ВТБ» (Казахстан). В целях осуществления возврата нерезиденту полученного от него аванса по валютному договору по экспорту резидент планирует со своего банковского счета в АО «First heartland Jusan bank» перевести деньги на свой счет в иностранном банке и через него осуществить возврат нерезиденту ранее полученного аванса.
В соответствии с Законом Республики Казахстан «О валютном регулировании» (далее – Закон) и Правилами осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденными совместным постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 сентября 2023 года № 78 и приказом Заместителя Премьер-Министра – Министра финансов Республики Казахстан от 4 октября 2023 года № 1054 (далее – Правила ЭИВК),  резидент для проведения платежей и (или) переводов по валютному договору по экспорту или импорту вправе использовать счет в иностранном банке.
Так, согласно пункту 41 Правил ЭИВК экспортер или импортер при проведении платежей и (или) переводов денег через счет в иностранном банке по валютному договору по экспорту или импорту представляет ежемесячно до 20 (двадцатого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом, в банк учетной регистрации:
1) информацию об исполнении обязательств по валютным договорам по экспорту или импорту через счет в иностранном банке по форме согласно приложению 11 к Правилам ЭИВК;
2) выписки по счету в иностранном банке.
В свою очередь, банк учетной регистрации снимает валютный договор по экспорту или импорту при наличии оснований, предусмотренных пунктом 26 Правил ЭИВК.
В частности, согласно подпункту 3) пункта 26 Правил ЭИВК возврат нерезиденту валюты, полученной экспортером от него в оплату валютного договора по экспорту, в случае неисполнения экспортером обязательств по поставке товаров, по выполнению работ, по оказанию услуг является основанием для снятия валютного договора по экспорту с учетной регистрации.
Касательно возможного отказа уполномоченным банком – банком учетной регистрации в принятии документов по валютному договору по экспорту или импорту сообщаем, что необычные операции, предположительно направленные на обход установленных ограничений, могут быть признаны подозрительными в соответствии с законодательством Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее – ПОДФТ).
В связи с этим, уполномоченные банки в соответствии со своей внутренней политикой и правилами внутреннего контроля могут приостановить такие операции либо отказать в их проведении, отказать в принятии документов и осуществлении учетной регистрации валютного договора по экспорту или импорту либо его снятии с учетной регистрации, расторгнуть деловые отношения исходя из рисков вовлечения банка в проведении подозрительных операций. Данные решения уполномоченный банк в соответствии со своей внутренней политикой принимает самостоятельно.
По второму вопросу
Касательно получения займа от нерезидента сообщаем, что данная операция в соответствии с подпунктом 2) пункта 2 статьи 1 Закона относится к операции по движению капитала.
При этом согласно пункту 9 Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 10 апреля 2019 года № 64 (далее – Правила № 64), резидент по валютному договору по движению капитала, сумма которого превышает 500 тысяч долларов США в эквиваленте либо отсутствует сумма на дату его заключения, обязан осуществить учетную регистрацию такого валютного договора с присвоением ему учетного норма в территориальном филиале Национального Банка по месту нахождения.
По вопросу «в каком банке можно получать рубли» сообщаем, что резиденту самостоятельно следует обратиться в уполномоченные банки для выяснения данного вопроса. При этом по вопросу «отказа банком в принятии денег» обращаем внимание на гражданско-правовой характер отношений, заключаемых резидентом и банком. В случае, если обслуживающий счет резидента банк отказывает в проведении операции, то резидент вправе обратиться в другой банк. При этом резидент как потребитель финансовых услуг в случае несогласия с действиями банка вправе обжаловать их.
Уполномоченным органом, осуществляющим контроль за соблюдением банками второго уровня законодательства о ПОДФТ, обеспечивающим надлежащий уровень защиты прав и законных интересов потребителей финансовых услуг, является Агентство Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка (далее – АРРФР).
В связи с чем, в случае если резидент – клиент банка считает, что банком нарушаются его права как потребителя финансовых услуг либо им неправомерно применяются правила внутреннего контроля в рамках законодательства о ПОДФТ, то такому резиденту необходимо обратиться в АРРФР, при этом по нарушениям требований валютного законодательства Республики Казахстан – в Национальный Банк Республики Казахстан с приложением подтверждающих документов.
Обращаем внимание, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка Республики Казахстан и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Республики Казахстан Вам необходимо обратиться с письменным обращением в порядке, предусмотренном Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня  2020 года №350-VI.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно осуществления участником МФЦА оплаты услуг поставщика по техническому обеспечению в иностранной валюте, сообщаем следующее.
Согласно пункту 1 статьи 5 Конституционного закона Республики Казахстан «О Международном финансовом центре «Астана», денежные обязательства участников Центра выражаются и исполняются в валюте, предусмотренной договором.
Пунктом 6 статьи 6 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон) предусмотрено, что условия и порядок проведения валютных операций, связанных с оказанием финансовых и профессиональных услуг на территории МФЦА, определяются актами МФЦА по согласованию с Национальным Банком Республики Казахстан.
В соответствии с пунктом 3.2.1 Правил валютного регулирования и предоставления сведений о проводимых валютных операциях в МФЦА от 10.11.2021г. №6, принятых в реализацию вышеуказанной нормы Закона, операции между участниками МФЦА осуществляются в национальной или иностранной валюте с учетом установленных Правилами МФЦА требований.
Таким образом, операции между участниками МФЦА могут осуществляться в иностранной валюте по соглашению сторон.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным Кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года №350-VI.