Валютные операции 432 вопросов
Здравствуйте! Скажите пожалуйста, если юридическое лицо резидент РК получает деньги от иностранной страховой организации за возмещение ущерба, при этом груз страховала другая иностранная компания (перевозчик груза), т.е. между резидентом РК юр.лицом и нерезидентом РК страховой нет договорных отношений. Какие документы резидент РК должен предоставить в банк для подтверждения легитимности данных денег
Для рассмотрения описанной Вами ситуации необходимо изучение более подробной информации о характере взаимоотношений между резидентом и нерезидентом, а также документов, относящихся к данной операции, включая документы страховой компании.
Для рассмотрения описанной Вами ситуации необходимо изучение более подробной информации о характере взаимоотношений между резидентом и нерезидентом, а также документов, относящихся к данной операции, включая документы страховой компании.
При этом отмечаем, что валютные операции между резидентом и нерезидентом осуществляются с соблюдением требований валютного законодательства, в том числе с представлением в уполномоченный банк валютного договора, на основании которого осуществляется валютная операция.
Принимая во внимание отсутствие договорных отношений между резидентом, нерезидентом и страховой компанией-нерезидентом, необходимо установить основания и причины осуществления страховой выплаты в пользу резидента.
В этой связи при необходимости предлагаем обратиться в Национальный Банк в установленном порядке с представлением соответствующих документов.
Обращаем внимание, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка Республики Казахстан и носит исключительно разъяснительный характер, в связи с чем, для получения официального ответа Национального Банка Республики Казахстан Вам необходимо обратиться с письменным обращением в порядке, предусмотренном Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
Добрый день. В феврале, марте и апреле 2026 года нашей организацией через ИСНА были сданы формы ФНО 328 с указанием номера УНК. ЗВТ были приняты системой КГД и разнесены в ИСНА; - косвенные налоги уплачены в полном объеме. Первое ЗВТ которую мы сдали в банк второго уровня в феврале, банк нам через месяц сообщил о невозможности принятия документов в связи с отсутствием УНК (в форме ЗВТ эта строка появилась с марта месяца 2026 г) рекомендовали нам пересдать ее, .мы ее пересдали указали номер УНК, но банк все равно не принимает данные ЗВТ по необъяснимым причинам. На сегодняшний день все три ЗВТ у нас приняты в КГД , указан номер УНК, но не приняты в банке. Просим Вас объяснить по какой причине у нас не принимают наши 328 формы в банке второго уровня по следующим документам. 1. Поставщик ООО Универсал-Экспорт, Договор № UPI26012001 от 20.01.2026 г., ЗВТ № 1 от 19.02.2026 г. , регистрационный номер в системе КГД 590507052026Т0001; 2. Поставщик ООО ТЕХНОниколь-Строительные Системы", Договор № 85082/22 от 25.11.2022г., ЗВТ № 3 от 16.04.2026 г. , регистрационный номер 590516042026Т00007; 3. Поставщик ООО Цетр Печей и Каминов, Договор № 10588/26 от 27.03.2026 г. ЗВТ № 5 от 30.04.2026 г., регистрационный номер 590530042026Т00011.
Рассмотрев Ваше электронное обращение, сообщаем следующее.
В соответствии с пунктом 3 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденных совместными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 сентября 2023 года № 78 и приказом Заместителя Премьер-Министра - Министра финансов Республики Казахстан от 4 октября 2023 года № 1054 (далее – Правила ЭИВК) заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (далее – ЗВТ) является документом валютного контроля, подтверждающим исполнение обязательств сторон по валютному договору по экспорту или импорту. Информация по ЗВТ поступает в банки учетной регистрации от Комитета государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан через Национальный Банк.
Следует отметить, что согласно пунктам 37 и 38 Правил ЭИВК в редакции, вступившей в действие с 1 марта 2026 года, Комитет государственных доходов направляет информацию по ЗВТ, оформленным в рамках валютных договоров по импорту. При этом согласно информации, полученной от Комитета государственных доходов, для удобства разграничения информационных систем, в которых было заполнено ЗВТ, предусмотрен буквенный индекс в регистрационном номере «Т» или «N».
Для возможности направления Комитетом государственных доходов информации по ЗВТ с буквенным индексом «Т» по валютным договорам по импорту импортер должен при оформлении такого ЗВТ указать учетный номер валютного договора по импорту. Указанное является основополагающим и ключевым фактором для поступления информации по ЗВТ в банки учетной регистрации. В этой связи, импортерам необходимо обращать внимание на обязательность его отражения при заполнении ЗВТ в информационной системе Комитета государственных доходов (ИСНА). При этом отмечаем, что соответствующий информационный обмен между Комитетом государственных доходов, Национальным Банком и банками учетной регистрации реализован и работает в штатном режиме.
Дополнительно сообщаем, что сведения из ЗВТ, указанных в Вашем сообщении в информационной системе Национального Банка отсутствуют. В связи с этим, Комитет государственных доходов обязан обеспечить направление информации по указанным ЗВТ в Национальный Банк в установленном порядке для перенаправления их в банк учетной регистрации.
Настоящее письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
Здравствуйте! Наша организация (резидент) заключила два валютных контракта с одним и тем же поставщиком из Австралии (нерезидентом). Первый контракт – поставка с заездом в РК, второй контракт – поставка без перемещения товара через границу РК. Один контракт зарегистрирован в одном банке и ему присвоен УНК. Второй контракт зарегистрирован в другом банке и у него тоже есть свой УНК. В настоящее время по первому контракту возникла переплата, возврат которой затруднен. Нерезидент согласен подписать соглашение о зачете и прекратить обязательства по первому контракту зачетом суммы во второй контракт. Должны ли банки принять такое соглашение и закрыть обязательства по первому контракту снять его с учета и валютного контроля, а также учесть сумму из первого контракта во второй контракт - с учетом того, что у каждого контракта разный УНК, они в разных банках, но по контрактам один и тот же поставщик?
Рассмотрев Ваше электронное обращение, сообщаем следующее.
Настоящий ответ предоставлен без изучения конкретных договоров и иных документов, имеющих отношения к рассматриваемой ситуации, в связи с чем, позиция по данному вопросу может быть изменена в зависимости от содержания валютного договора и его условий. При этом по данной ситуации предоставляем общие разъяснения валютного законодательства.
В соответствии с пунктом 2 статьи 9 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон о валютном регулировании) резидент по валютному договору по экспорту или импорту обязан выполнить требование репатриации валюты.
Согласно подпункту 4) пункта 3 статьи 9 Закона о валютном регулировании требование репатриации считается частично или полностью исполненным в случае прекращения обязательства нерезидента зачетом встречного требования по валютным договорам по экспорту или импорту.
Таким образом, зачет встречного требования согласно положениям валютного законодательства Республики Казахстан применяется по однородным валютным договорам по экспорту или импорту, заключенным между резидентом и нерезидентом.
Настоящее письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
ТОО «Специальная финансовая компания «Premium Finance» БИН 250140011227 осуществляет ли деятельность по выпуску облигаций по договорам уступки права требования и имеет ли Свидетельство о государственной регистрации выпуска облигаций, выданное АРРФР,О проектном финансировании и секьюритизации Статья 11 Закона РК «О проектном финансировании и секьюритизации» ,Статья 11. Уступка прав требования при секьюритизации 1. Существующее право требования считается перешедшим к специальной финансовой компании при наличии заключенного договора с момента государственной регистрации выпуска облигаций.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно деятельности ТОО «Специальная финансовая компания «Premium Finance»» по выпуску облигаций в рамках договоров уступки прав требования, сообщаем, что обращение выходит за рамки компетенции Национального Банка Республики Казахстан (далее – Национальный Банк).
В связи с этим отмечаем, что позиция Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка касательно Вашего обращения является приоритетной.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
Здравствуйте! Хотел бы у вас получить информацию касательно деятельности обмена цифровых активов на наличные деньги. Я хочу открыть обменный пункт, но все еще нет ясности можно ли получить лицензию на такую деятельность.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно возможности получения лицензии на обменные операции с необеспеченными цифровыми активами, сообщаем следующее.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно возможности получения лицензии на обменные операции с необеспеченными цифровыми активами, сообщаем следующее.
Национальным Банком Республики Казахстан (далее – Национальный Банк) постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 апреля 2026 года №45 утверждены Правила осуществления деятельности операторов обмена необеспеченных цифровых активов (далее – Правила).
Правила определяют порядок лицензирования оператора обмена необеспеченных цифровых активов, а также требования к организации его деятельности и размещены на интернет-ресурсе Национального Банка по следующей ссылке - https://nationalbank.kz/ru/npa/digital-assets-legislation.
Таким образом, действующим законодательством предусмотрена возможность обращения за получением лицензии на обменные операции с необеспеченными цифровыми активами.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
В новом налоговом кодексе, действующим с 2026 года статья 405, пункт 3, прописано: 3. Доход, подлежащий налогообложению физическим лицом самостоятельно, подлежащий получению (полученный) в иностранной валюте, пересчитывается в национальную валюту Республики Казахстан с применением среднеарифметического официального курса валюты за календарный год, в котором получен доход. ВОПРОС: где взять этот среднеарифметический официальный курс валюты ИМЕННО ЗА КАЛЕНДАРНЫЙ ГОД? На вашем сайте есть среднеарифметические курсы только ежемесячные...
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно данных по среднеарифметических официальных курсов валют за календарный год, сообщаем следующее.
Информация о курсах иностранных валют за определенный период представлена на официальном сайте НБРК, в разделе: «Статистика» - «Курсы валют и стоимость золота» - «Официальные курсы валют в среднем за период».
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
Здравствуйте. Наша компания начала вести деятельность с компаниями из стран ЕАЭС и с дальним зарубежьем. При проверке в Перечне респондентов по формам отчетности по платежному балансу на сайте НацБанка, в Электронной справке написано, что сдавать отчеты "Не требуется". Но везде пишут, что нужно сдавать. Подскажите можно ли ориентироваться на данные Электронной справки полученной на сайте? Или нужно сдавать отчеты не смотря на эту Электронную справку?
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно вопроса о сдаче отчетности, сообщаем следующее.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно вопроса о сдаче отчетности, сообщаем следующее.
Организации, осуществляющие внешнеэкономические операции предоставляют статистические формы ведомственного статистического наблюдения в Национальный Банк Республики Казахстан согласно Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 23 июня 2025 года №33 «Об утверждении статистических форм для проведения ведомственных статистических наблюдений и инструкций по их заполнению» (далее – Постановление №33).
При этом в соответствии с Методикой формирования выборочной совокупности для проведения выборочного обследования по платежному балансу, утвержденной Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 ноября 2025 года № 78 «Об утверждении Методики формирования выборочной совокупности для проведения выборочного обследования по платежному балансу» (далее – Постановление № 78), начиная с 1 квартала 2026 года Национальным Банком Республики Казахстан на ежеквартальной основе формируются Перечни респондентов, представляющих «Отчет о финансовых требованиях к нерезидентам и обязательствах перед ними» (далее – форма 1-ПБ, приложение 1 к Постановлению 33), «Отчет о международных операциях с нерезидентами» (далее – форма 10-ПБ, приложение 17 к Постановлению 33), «Отчет об услугах транспорта, сопутствующих транспортировке и прочих международных операциях» (далее – форма 8-ПБ, приложение 13 к Постановлению 33), и «Отчет об услугах железнодорожного, трубопроводного транспорта и передачи электроэнергии» (далее – форма 18-ПБ, приложение 29 к Постановлению 33).
Перечни респондентов по формам 1-ПБ, 8-ПБ, 10-ПБ и 18-ПБ на 1 и 2 кварталы 2026 года сформированы. Справку о наличии (отсутствии) Вашего предприятия в соответствующих Перечнях можно получить путем формирования запроса на Портале Национального Банка по адресу: https://digital.nationalbank.kz – Главная страница – Электронные справки – Перечень респондентов по формам отчетности по платежному балансу, с использованием электронно-цифровой подписи юридического лица.
Указание в Справке об отсутствии необходимости представления отчетности означает, что у предприятия нет обязательств по сдаче отчетности по соответствующим формам за указанный период.
В связи с формированием Перечней респондентов по формам 1-ПБ, 8-ПБ, 10-ПБ и 18-ПБ на ежеквартальной основе, Справку необходимо формировать ежеквартально.
Перечень всех статистических форм по платежному балансу, а также шаблоны (excel) и инструкции по их заполнению размещены на интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан в разделе «Статистика» – «Формы статистической и административной отчетности» – «Перечень форм статистической отчетности по платежному балансу» (https://www.nationalbank.kz/ru/news/formy-statisticheskoy-i-administrativnoy-otchetnosti/7463).
Контактные данные сотрудников территориальных филиалов Национального Банка Республики Казахстан, ответственных за прием отчетности от юридических лиц также размещены на официальном интернет-ресурсе Национального Банка (https://nationalbank.kz/ru/page/territorialnye-filialy).
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
Здравствуйте. У компании в 1 кв 2026 года были валютные операции , но при проверке компании через Перечень респондентов по формам отчетности по платежному балансу, выходит Электронная справка, в которой написано, что сдача отчетов не требуется. Но везде пишут, что при наличии экспортных/импортных операций в Национальный банк РК нужно сдавать отчетность. Объясните пожалуйста нужно ли сдавать отчеты, если в Электронной справке выходит НЕ Требуется.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно вопроса о сдаче отчетности, сообщаем следующее.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно вопроса о сдаче отчетности, сообщаем следующее.
Организации, осуществляющие внешнеэкономические операции предоставляют статистические формы ведомственного статистического наблюдения в Национальный Банк Республики Казахстан согласно Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 23 июня 2025 года №33 «Об утверждении статистических форм для проведения ведомственных статистических наблюдений и инструкций по их заполнению» (далее – Постановление №33).
При этом в соответствии с Методикой формирования выборочной совокупности для проведения выборочного обследования по платежному балансу, утвержденной Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 ноября 2025 года № 78 «Об утверждении Методики формирования выборочной совокупности для проведения выборочного обследования по платежному балансу» (далее – Постановление № 78), начиная с 1 квартала 2026 года Национальным Банком Республики Казахстан на ежеквартальной основе формируются Перечни респондентов, представляющих «Отчет о финансовых требованиях к нерезидентам и обязательствах перед ними» (далее – форма 1-ПБ, приложение 1 к Постановлению 33), «Отчет о международных операциях с нерезидентами» (далее – форма 10-ПБ, приложение 17 к Постановлению 33), «Отчет об услугах транспорта, сопутствующих транспортировке и прочих международных операциях» (далее – форма 8-ПБ, приложение 13 к Постановлению 33), и «Отчет об услугах железнодорожного, трубопроводного транспорта и передачи электроэнергии» (далее – форма 18-ПБ, приложение 29 к Постановлению 33).
Перечни респондентов по формам 1-ПБ, 8-ПБ, 10-ПБ и 18-ПБ на 1 и 2 кварталы 2026 года сформированы. Справку о наличии (отсутствии) Вашего предприятия в соответствующих Перечнях можно получить путем формирования запроса на Портале Национального Банка по адресу: https://digital.nationalbank.kz – Главная страница – Электронные справки – Перечень респондентов по формам отчетности по платежному балансу, с использованием электронно-цифровой подписи юридического лица.
Указание в Справке об отсутствии необходимости представления отчетности означает, что у предприятия нет обязательств по сдаче отчетности по соответствующим формам за указанный период.
В связи с формированием Перечней респондентов по формам 1-ПБ, 8-ПБ, 10-ПБ и 18-ПБ на ежеквартальной основе, Справку необходимо формировать ежеквартально.
Перечень всех статистических форм по платежному балансу, а также шаблоны (excel) и инструкции по их заполнению размещены на интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан в разделе «Статистика» – «Формы статистической и административной отчетности» – «Перечень форм статистической отчетности по платежному балансу» (https://www.nationalbank.kz/ru/news/formy-statisticheskoy-i-administrativnoy-otchetnosti/7463).
Контактные данные сотрудников территориальных филиалов Национального Банка Республики Казахстан, ответственных за прием отчетности от юридических лиц также размещены на официальном интернет-ресурсе Национального Банка (https://nationalbank.kz/ru/page/territorialnye-filialy).
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
Добрый день! ТОО "ЕвропаЛинк" БИН 190940024591 занимаемся исключительно экспедиторской деятельностью: доставка из Европы в РК автозапчастей. Доставка осуществляется ж/д транспортом, автотранспортом и авиа. Мы оплачиваем европейской компании за доставку груза и отдельной строкой прописываем свои экспедиторские услуги, которые и являются нашим доходом. До 2026г. мы сдавали 1-ПБ, 2- ПБ и 3- ПБ. Какие формы мы должны сдавать в 2026году и в каком разделе можно прочитать правила заполнения новых форм?
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно вопроса о сдаче отчетности ТОО «ЕвропаЛинк» (БИН 190940024591) сообщаем следующее.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно вопроса о сдаче отчетности ТОО «ЕвропаЛинк» (БИН 190940024591) сообщаем следующее.
Организации, осуществляющие внешнеэкономические операции предоставляют статистические формы ведомственного статистического наблюдения в Национальный Банк Республики Казахстан согласно Постановлению Правления Национального Банка от 23 июня 2025 года №33 «Об утверждении статистических форм для проведения ведомственных статистических наблюдений и инструкций по их заполнению» (далее – Постановление №33).
Отметим, что начиная с 2026 года статистические формы ведомственного статистического наблюдения «Отчет об услугах транспорта, полученных от нерезидентов (предоставленных нерезидентам)» (индекс 2-ПБ, периодичность квартальная), «Отчет об услугах железнодорожного транспорта, полученных от нерезидентов (предоставленных нерезидентам)» (индекс 3-ПБ, периодичность квартальная)» утратили силу. Вместо них введена статистическая отчетность по форме 8-ПБ «Отчет об услугах транспорта, сопутствующих транспортировке и прочих международных операциях» (далее – форма 8-ПБ, приложение 14 к Постановлению 33).
При этом в соответствии с Методикой формирования выборочной совокупности для проведения выборочного обследования по платежному балансу, утвержденной Постановлением Правления Национального Банка от 24 ноября 2025 года № 78 «Об утверждении Методики формирования выборочной совокупности для проведения выборочного обследования по платежному балансу» (далее – Постановление № 78), начиная с 1 квартала 2026 года Национальным Банком на ежеквартальной основе формируются Перечни респондентов, представляющих «Отчет о финансовых требованиях к нерезидентам и обязательствах перед ними» (далее – форма 1-ПБ, приложение 1 к Постановлению 33), «Отчет о международных операциях с нерезидентами» (далее – форма 10-ПБ, приложение 17 к Постановлению 33) и отчетность по форме 8-ПБ.
Перечень респондентов по форме 1-ПБ, 8-ПБ, 10-ПБ на 1 и 2 кварталы 2026 года сформирован. Справку о наличии (отсутствии) Вашего предприятия в данном Перечне можно получить путем формирования запроса на Портале Национального Банка по адресу: https://digital.nationalbank.kz – Главная страница – Электронные справки – Перечень респондентов по формам отчетности по платежному балансу, с использованием электронно-цифровой подписи юридического лица.
В связи с формированием Перечня респондентов по форме 1-ПБ, 8-ПБ и 10-ПБ на ежеквартальной основе, Справку необходимо формировать ежеквартально.
Перечень всех статистических форм по платежному балансу, а также шаблоны (excel) и инструкции по их заполнению размещены на интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан в разделе «Статистика» – «Формы статистической и административной отчетности» – «Перечень форм статистической отчетности по платежному балансу» (https://www.nationalbank.kz/ru/news/formy-statisticheskoy-i-administrativnoy-otchetnosti/7463).
Контактные данные сотрудников территориальных филиалов Национального Банка Республики Казахстан, ответственных за прием отчетности от юридических лиц также размещены на официальном интернет-ресурсе Национального Банка (https://nationalbank.kz/ru/page/territorialnye-filialy).
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом от 29 июня 2020 года.
Обслуживаюсь в Бреке банке. В январе 2026 года были заключены 3 договора-заявки на перевозку груза каждый на 3500456 тенге 27 февраля 2026 года на мой транзитный счет поступила сумма по данным договорам, в размере 10501368 тенге общей суммой, при создании заявления на зачисление данной суммы на расчетный счет программа банка выдает запрет на формирование заявления т.к. сумма превышает 10000 долларов США. Обратился к менеджеру банка, мне ответили, что нужно отправить деньги назад Российскому заказчику и чтобы они повторно отправили мне деньги за каждый договор отдельно. На что представитель в РФ мне ответил, что оплату произвел и в назначении платежа они прописали все три договора-заявки и три акта выполненных работ. И что они не будут гонять деньги туда обратно, т.к. комиссия по перечислению большая. Я хотел обратится в свое отделение банка принести договора-заявки чтобы мне зачислили по отдельности эти суммы непосредственно в банке. Мне сказали так делать нельзя. Чтобы решить проблему мной было принято решение отправить эти 3 договора на валютную регистрацию. Я приложил транзитную декларацию и смр по перевезенному грузу к каждому договору. Сотрудник валютного контроля проверил и сказал что код ТНВЭД 2921440000 входит в контрольный список специфических товаров. Я предоставил заключение об идентификации Министерства промышленности РК полученное через е-лиценз официально, о том что данный код не запрещенный. Мне говорят, что заключение это не документ для банка. Хотя согласно Закона РК от 28 декабря 2022 года №172- VIIIЗРК при пересечение границы Россия-Казахстан, если по коду ТНВЭД возникают спорные вопросы, то для пересечения границы на данный код необходимо получить заключение об идентификации специфических товаров. Что я и сделал. Если бы груз был санкционный я бы не пересек границу. Прошу ответить может ли мой банк с транзитного счета на мой расчетный счет зачислить сумму в размере 10501368 тенге? не возвращая деньги обратно. Или зарегистрировать 3 валютных договора, чтобы я мог оформить заявление на зачисление, или сделать это в головном офисе через программистов, т.к. эта сумма состоит из трех разных договоров.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Поскольку Вами не приложены копии валютного договора и иных документов, имеющих отношение к рассматриваемой ситуации, дать полное заключение по Вашему обращению не представляется возможным. В этой связи информируем, что указанные разъяснения носят общий характер относительно норм валютного законодательства Республики Казахстан без учета условий конкретных валютных договоров и иных документов, имеющих отношение к рассматриваемой ситуации.
В соответствии с пунктом 3 Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года № 40 (далее – Правил № 40), уполномоченный банк проводит платеж и (или) перевод денег по валютной операции при наличии документов и (или) сведений, представленных резидентом или нерезидентом в соответствии с Правилами № 40.
Согласно подпунктам 4) и 5) пункта 10 Правил № 40, при проведении платежа и (или) перевода денег по валютной операции резидент или нерезидент представляет в уполномоченный банк копии документов, подтверждающих исполнение либо на основании которых необходимо исполнение обязательств по валютным договорам по экспорту или импорту и валютный договор или его копию.
Согласно информации, изложенной в запросе, сумма, поступившая на Ваш транзитный счет, составляет 10 501 368 тенге. Кроме того, как следует из запроса, Вами были заключены три договора-заявки на перевозку груза, каждый на сумму 3 500 456 тенге. При попытке оформить заявление на зачисление указанных средств на расчетный счет, банковская программа выдает запрет на формирование заявления в связи с превышением суммы, эквивалентной10 000 долларов США.
Вместе с тем, отмечаем, что валютное законодательство не содержит запрета на зачисление денежных средств по валютной операции на счет резидента в случае, если сумма поступившего платежа превышает эквивалент 10 000 долларов США.
Вопросы проведения конкретной валютной операции, распределения поступившего платежа по нескольким валютным договорам, а также достаточности и корректности представленных клиентом документов относятся к компетенции обслуживающего уполномоченного банка, который осуществляет валютный контроль и внутренние процедуры проверки операций клиентов.
Дополнительно сообщаем, что согласно пункту 6 Правил № 40, если поступившие денежные средства не идентифицированы по реквизитам валютного договора или его учетному номеру и клиентом не представлены необходимые документы и (или) сведения, уполномоченный банк вправе возвратить такое поступление отправителю по истечении 180 календарных дней.
В связи с изложенным по вопросам проведения указанной Вами операции рекомендуем обратиться в обслуживающий уполномоченный банк, в рассматриваемом случае в АО «Bereke Bank» (ДБ Lesha Bank LLC (Public)) с предоставлением соответствующих валютных договоров и иных подтверждающих документов.
Также обращаем внимание, что необычные операции, предположительно направленные на обход установленных ограничений, в том числе экономических санкций, могут быть признаны подозрительными в соответствии с законодательством Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.
В этой связи уполномоченные банки в соответствии со своей внутренней политикой и правилами внутреннего контроля могут отказать в осуществлении учетной регистрации валютного договора по экспорту или импорту, в принятии документов валютного договора, приостановить проведение по нему операции либо отказать в их проведении, расторгнуть деловые отношения с клиентом исходя из рисков вовлечения банка в проведении подозрительных операций. Указанные решения уполномоченный банк принимает самостоятельно в соответствии со своей внутренней политикой.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
