Валютные операции 404 вопросов
Добрый день! Подскажите пжл какая отчетность и в какие сроки должна предоставляться в Нац банк и органы статистики при оказании брокерских услуг по конверсионным сделкам, если такие услуги получает: 1) Российская компания у казахстанского брокера 2) Представительство Российской компании у казахстанского брокера
Рассмотрев Ваше электронное обращение касательно представления отчетности по конверсионным операциям, сообщаем следующее.
Рассмотрев Ваше электронное обращение касательно представления отчетности по конверсионным операциям, сообщаем следующее.
В соответствии со статьей 10 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» уполномоченные банки, созданные в Республике Казахстан банки и организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций (за исключением уполномоченных организаций), а также осуществляющие деятельность в Республике Казахстан филиалы иностранных банков, которые проводят валютные операции, в том числе по поручениям клиентов, имеющие право на осуществление обменных операций с иностранной валютой в соответствии с выданной им лицензией уполномоченного органа по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций или законами Республики Казахстан, вправе продавать и (или) покупать иностранную валюту в Республике Казахстан и за рубежом.
Юридические лица и филиалы (представительства) иностранных организаций (за исключением уполномоченных банков) осуществляют безналичную покупку и (или) продажу иностранной валюты в Республике Казахстан через банковские счета в уполномоченных банках в порядке, определенном правилами осуществления валютных операций в Республике Казахстан.
Уполномоченные банки, в том числе профессиональные участники рынка ценных бумаг (брокеры), имеющие лицензию на осуществление обменных операций с безналичной иностранной валютой в Республике Казахстан, представляют в Национальный Банк отчетность по проведенным валютным операциям, включая покупку и продажу безналичной иностранной валюты по поручению клиентов.
При этом валютное законодательство Республики Казахстан не предусматривает самостоятельное предоставление клиентами казахстанских брокеров в Национальный Банк отчетов по конверсионным операциям, поскольку они отражаются в отчетах таких брокеров.
По вопросу представления отчетов в органы статистики, рекомендуем Вам обратиться с соответствующим запросом в Бюро национальной статистики Агентства по стратегическому планированию и реформам Республики Казахстан.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года №350-VI.
Добрый день, необходима консультация по вопросу выплаты дивидендов в долларах США -ТОО резиденту РК единственному акционеру Частной Компании Qazaq Tulpar Limited . Согласно статье 5 Конституционного закона Республики Казахстан от 7 декабря 2015 года № 438-V «О Международном финансовом центре «Астана». денежные обязательства участников Центра выражаются и исполняются в валюте, предусмотренной договором. Возможно ли назначить и выплатить в долларах дивиденды акционеру -резиденту РК от доли участия в Уставном Капитале , зарегистрированного участника МФЦ Астана, в данном случае ЧК Qazaq Tulpar Limited, уставный капитал данной компании объявлен в долларах
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно выплаты дивидендов в иностранной валюте, сообщаем следующее.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно выплаты дивидендов в иностранной валюте, сообщаем следующее.
Согласно статье 6 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон), валютные операции между резидентами на территории Республики Казахстан запрещены, за исключением предусмотренных данной статьей случаев.
Пунктом 6 указанной статьи Закона предусмотрено, что условия и порядок проведения валютных операций, связанных с оказанием финансовых и профессиональных услуг на территории МФЦА, определяются актами МФЦА по согласованию с Национальным Банком Республики Казахстан.
Вместе с тем, поскольку ни статьей 6 Закона, ни Правилами МФЦА, принятыми в реализацию пункта 6 статьи 6 Закона, не предусмотрена возможность выплаты дивидендов в иностранной валюте между участником МФЦА и резидентом, не являющимся участником МФЦА, считаем, что такие операции должны осуществляться в тенге.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным Кодексом Республики Казахстанот 29 июня 2020 года №350-VI.
какие документы мне нужно предоставить в Банк для оформления учетной регистрации, ( чтобы оплатить за товар поставщику Китаю) ,если товар из китая продается в РФ , но при этом товар не ввозится в РК, а напрямую отправляется из Китая в РФ. Банк не дает конкретных сведений по документам ( незнание данной категории оформления сделок) . Прошу конкретно ответить на данный вопрос. Именно какие документы мне нужно предоставить в БАНК.
На Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
На Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Касательно учетной регистрации валютного договора по экспорту или импорту
В соответствии со статьей 9 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон), резидент (экспортер, импортер) по валютному договору по экспорту или импорту обязан выполнить требование репатриации валюты, которое заключается в зачислении на банковские счета в уполномоченных банках:
1) выручки в национальной и (или) иностранной валюте от экспорта;
2) национальной и (или) иностранной валюты, переведенной резидентом в пользу нерезидента для осуществления расчетов по импорту, в случаях неисполнения или неполного исполнения обязательств нерезидентом.
Для целей контроля выполнения резидентами репатриации валюты органы валютного контроля и агенты валютного контроля осуществляют мониторинг движения денег и исполнения обязательств по валютному договору по экспорту или импорту, в связи с чем, валютному договору по экспорту или импорту присваивается учетный номер в порядке, предусмотренном Правилами осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденных совместными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 сентября 2023 года № 78 и приказом Заместителя Премьер-Министра – Министра финансов Республики Казахстан от 4 октября 2023 года № 1054 (далее – Правила ЭИВК).
В соответствии с пунктом 10 Правил ЭИВК валютный договор по экспорту или импорту подлежит учетной регистрации, если сумма такого договора превышает 50 000 (пятьдесят тысяч) долларов Соединенных Штатов Америки (далее – США) в эквиваленте. Если в таком валютном договоре по экспорту или импорту на дату его заключения не указана сумма договора, то такой договор рассматривается как договор, подлежащий учетной регистрации.
Согласно приведенной в электронных сообщениях информации, у казахстанской компании имеется валютный договор по экспорту (контракт № 2) и валютный договор по импорту (контракт № 1), условиями которых не предусмотрено перемещение товара через границу Республики Казахстан.
С учетом этого, сообщаем, что в случае если сумма каждого договора превышает 50 000 (пятьдесят тысяч) долларов США в эквиваленте либо отсутствует сумма на дату его заключения, то каждый договор подлежат учетной регистрации с присвоением ему учетного номера в порядке, предусмотренном Правилами ЭИВК.
Касательно документов для учетной регистрации валютного договора по экспорту или импорту
Согласно пункту 12 Правил ЭИВК экспортер или импортер обращается за получением учетного номера до начала исполнения обязательств по валютному договору по экспорту или импорту любой из его сторон.
В соответствии с пунктом 13 Правил ЭИВК для получения учетного номера экспортер или импортер представляет в уполномоченный банк (его филиал):
1) заявление о принятии валютного договора по экспорту или импорту на валютный контроль по форме согласно приложению 3 к Правилам ЭИВК;
2) оригинал или копию валютного договора по экспорту или импорту. Если валютный договор по экспорту или импорту заключен на иностранном языке, то представляется его перевод на казахский или русский язык.
Таким образом, валютное законодательство Республики Казахстан для получения учетного номера валютному договору по экспорту или импорту устанавливает необходимость представления экспортером или импортером документов, указанных в пункте 13 Правил ЭИВК.
Вместе с тем, отмечаем, что в соответствии с Законом Республики Казахстан «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – ПОДФТ) уполномоченные банки, являясь субъектами финансового мониторинга, обязаны проводить политику «знай своего клиента» и осуществлять мониторинг проводимой операции, в связи с чем, они, помимо документов, указанных в пункте 13 Правил ЭИВК, вправе запрашивать иные необходимые документы и информацию у своих клиентов, имеющие отношение к проводимой операции.
К сведению сообщаем, что уполномоченным органом, осуществляющим контроль за соблюдением банками второго уровня законодательства о ПОДФТ, обеспечивающим надлежащий уровень защиты прав и законных интересов потребителей финансовых услуг, является Агентство Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка (далее – АРРФР). В связи с чем, в случае если банк нарушает права своего клиента как потребителя финансовых услуг либо им неправомерно применяются правила внутреннего контроля в рамках законодательства о ПОДФТ, то клиенту банка следует обращаться в АРРФР.
Обращаем внимание, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка Республики Казахстан и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Республики Казахстан Вам необходимо обратиться с письменным обращением в порядке, предусмотренном Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года №350-VI.
Подскажите пжл, какие обязательства по валютному контролю возникают у нерезидента из РФ при заключении им договора с брокером РК на оказание услуг по конверсионным сделкам, купле- продаже безналичной иностранной валюты , как на бирже, так и вне биржы. С уважением, Блялова С.А.
Рассмотрев Ваше электронное обращение касательно представления отчетности по конверсионным операциям, сообщаем следующее.
Рассмотрев Ваше электронное обращение касательно представления отчетности по конверсионным операциям, сообщаем следующее.
В соответствии со статьей 10 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» уполномоченные банки, созданные в Республике Казахстан банки и организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций (за исключением уполномоченных организаций), а также осуществляющие деятельность в Республике Казахстан филиалы иностранных банков, которые проводят валютные операции, в том числе по поручениям клиентов, имеющие право на осуществление обменных операций с иностранной валютой в соответствии с выданной им лицензией уполномоченного органа по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций или законами Республики Казахстан, вправе продавать и (или) покупать иностранную валюту в Республике Казахстан и за рубежом.
Юридические лица и филиалы (представительства) иностранных организаций (за исключением уполномоченных банков) осуществляют безналичную покупку и (или) продажу иностранной валюты в Республике Казахстан через банковские счета в уполномоченных банках в порядке, определенном правилами осуществления валютных операций в Республике Казахстан.
Уполномоченные банки, в том числе профессиональные участники рынка ценных бумаг (брокеры), имеющие лицензию на осуществление обменных операций с безналичной иностранной валютой в Республике Казахстан, представляют в Национальный Банк отчетность по проведенным валютным операциям, включая покупку и продажу безналичной иностранной валюты по поручению клиентов.
При этом валютное законодательство Республики Казахстан не предусматривает самостоятельное предоставление клиентами казахстанских брокеров в Национальный Банк отчетов по конверсионным операциям, поскольку они отражаются в отчетах таких брокеров.
По вопросу представления отчетов в органы статистики, рекомендуем Вам обратиться с соответствующим запросом в Бюро национальной статистики Агентства по стратегическому планированию и реформам Республики Казахстан.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года №350-VI.
Закупка и продажа за рубежом без ввоза в Республику Обращаемся к Вам по вопросу планируемых сделок покупки товара, производимого и поставляемого с территории Китая без ввоза в Казахстан сразу конечному покупателю – российской компании на территорию России в следующем порядке. Планируется заключение контракта на поставку между казахстанским ТОО (покупатель) и китайской компанией (поставщиком) – производителем автозапчастей на территории Китая – далее Контракт №1. Оплата за поставляемый с территории Китая товар будет осуществляться казахстанским ТОО в пользу китайских компании поставщика товара на основании Контракта №1. Однако, товар не будет ввозиться на территорию Казахстана, а на условиях отдельно заключенного контракта между казахстанским ТОО и конечным покупателем российской компанией будет с территории Китая сразу ввозиться на территорию России – далее Контракт №2. В свою очередь, российская компания, получив товар из Китая, производит за него оплату в казахстанское ТОО на основании Контракта №2. Просим Вас разъяснить и дать возможные комментарии по вопросам: 1) Подлежат ли указанные контракты (Контракт №1 между казахстанским ТОО и китайской компанией (производитель - поставщик) или Контракт №2 между казахстанским ТОО и российской компанией (конечный покупатель) учетной регистрации в валютном контроле банка? 2) При осуществлении казахстанским ТОО по Контракту №1 платежа в пользу китайской компании за поставку товара в Россию будет применяться банком код валютной операции №1114 «Платежи за товары, приобретенные или проданные за пределами Республики Казахстан и без их ввоза на территорию Республики Казахстан» или иной код валютной операции? 3) Будет ли оплата российской компании по Контракту №2 в пользу казахстанского ТОО, за поставленный из Китая на территорию России товар, подтверждением репатриации оплаченных данным казахстанским ТОО денежных средств по Контракту №1 в пользу китайской компании за поставку данного товара без его ввоза на территорию Казахстана?
На Ваши электронные сообщения, сообщаем следующее.
На Ваши электронные сообщения, сообщаем следующее.
Касательно кода валютной операции
Согласно пункту 14 Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года № 40 (далее – Правила № 40), резидент при проведении подлежащего уведомлению в соответствии со статьей 15 Закона платежа и (или) перевода денег на сумму, равную 50 000 долларов США в эквиваленте и выше, представляет сведения о валютной операции по форме согласно приложению 2 к Правилам № 40, в том числе с указанием:
- страны регистрации отправителя денег и бенефициара по платежному документу, если эти данные не совпадают с указанными в платежном документе;
- признака внутрикорпоративного перевода денег;
- кода валютной операции, по которой проводятся платеж и (или) перевод денег;
- сведений об отправителе и (или) получателе денег по валютному договору, в случае несовпадения с отправителем денег и бенефициаром по платежному документу;
- страны регистрации отправителя денег и получателя денег по валютному договору, в случае несовпадения с отправителем денег и бенефициаром по платежному документу;
- реквизитов валютного договора и учетного номера валютного договора (при наличии).
Для целей указания кода валютной операции и иных, предусмотренных настоящим пунктом сведений, по запросу уполномоченного банка резидент-юридическое лицо представляет учредительные документы.
В соответствии с приложением 2 к Правилам № 40 при проведении платежей за товары, приобретенные или проданные за пределами Республики Казахстан и без их ввоза на территорию Республики Казахстан, кодом валютной операции является – 1114.
Касательно подтверждения исполнения обязательств по валютному договору по экспорту или импорту
В зависимости от условий валютного договора, для подтверждения выполнения репатриации могут представляться различные документы.
Так, в соответствии с пунктом 3 Правил ЭИВК документами валютного контроля, подтверждающими исполнение обязательств сторонами по валютному договору по экспорту или импорту, являются информация и (или) документы по валютному договору, представляемые экспортером или импортером, уполномоченным банком (его филиалом), Национальным Банком (его территориальным филиалом), органом государственных доходов (его территориальным подразделением) или иными органами валютного контроля, поступающие на бумажном носителе или электронным способом при осуществлении контроля выполнения требования репатриации, в том числе акты выполненных работ, акты оказанных услуг, счета-фактуры, инвойсы за фактически переданные товары, выполненные работы, оказанные услуги, декларации на товары, заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов, имеющие подтверждение об уплате косвенных налогов или освобождении от уплаты налога на добавленную стоимость и (или) акцизов, уведомления о подтверждении факта уплаты косвенных налогов (освобождения либо иного порядка уплаты), выписка о движении денег по счету, открытому в иностранном банке, акты сверок в соответствии с условиями валютного договора по экспорту или импорту.
В связи с этим, сообщаем, что по контракту № 1, предусматривающему импорт товара, документом подтверждающим исполнение нерезидентом обязательств, будет являться акт-приема передачи товара, декларация на товары о пересечении товара через границу иностранного государства (в приведенном примере – пересечение границы Российской федерации) и (или) другие документы в соответствии с условиями договора. При этом получение экспортной выручки по контракту № 2 в соответствии с подпунктом 1) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон), то есть зачисление ее на банковский счет в уполномоченном банке, являющимся банком учетной регистрации данного контракта, будет являться исполнением требования репатриации только по контракту № 2.
Вместе с тем, важно иметь ввиду, что необычные операции, предположительно направленные на обход установленных ограничений, в том числе экономических санкций, могут быть признаны подозрительными в соответствии с законодательством Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее – ПОДФТ). Уполномоченные банки в соответствии со своей внутренней политикой и правилами внутреннего контроля могут приостановить такие операции либо отказать в их проведении, расторгнуть деловые отношения исходя из рисков вовлечения банка в проведении подозрительных операций. Данные решения уполномоченный банк в соответствии со своей внутренней политикой принимает самостоятельно.
К сведению сообщаем, что уполномоченным органом, осуществляющим контроль за соблюдением банками второго уровня законодательства о ПОДФТ, обеспечивающим надлежащий уровень защиты прав и законных интересов потребителей финансовых услуг, является Агентство Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка (далее – АРРФР). В связи с чем, в случае если банк нарушает права своего клиента как потребителя финансовых услуг либо им неправомерно применяются правила внутреннего контроля в рамках законодательства о ПОДФТ, то клиенту банка следует обращаться в АРРФР.
Обращаем внимание, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка Республики Казахстан и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Республики Казахстан Вам необходимо обратиться с письменным обращением в порядке, предусмотренном Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года №350-VI.
Нашей компанией (из Казастана) была произведена оплата в $USA продавцу из Китая согласно выставленного инвойса за необходимые для нас з/части. С даты оплаты прошло более 15 дней, но деньги так и не поступили на счет Продавца. Прошу дать разьяснения: 1. Является ли это нарушением своих обязательств нашим банком. 2. Какая должна быть процедура возврата платежа обратно на наш счет. 3. Должен ли наш банк второго уровня возвратить банковскую коммисию которую он взял с нас за осуществление перевода
Согласно пункту 2 статьи 2 Закона Республики Казахстан «О платежах и платежных системах» (далее – Закон о платежах), отношения, связанные с международными платежами и (или) переводами денег, осуществляемыми банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, с банками (финансовыми институтами) - нерезидентами Республики Казахстан, регулируются договорами между ними и обычаями делового оборота, применяемыми в банковской практике, с учетом требований, установленных законами Республики Казахстан «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и «Об игорном бизнесе».
Согласно пункту 2 статьи 2 Закона Республики Казахстан «О платежах и платежных системах» (далее – Закон о платежах), отношения, связанные с международными платежами и (или) переводами денег, осуществляемыми банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, с банками (финансовыми институтами) - нерезидентами Республики Казахстан, регулируются договорами между ними и обычаями делового оборота, применяемыми в банковской практике, с учетом требований, установленных законами Республики Казахстан «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и «Об игорном бизнесе».
Согласно пункту 4 статьи 46 Закона о платежах, международные платежи и (или) переводы денег исполняются не позднее трех операционных дней, следующих за днем получения указания, с соблюдением требований, установленных валютным законодательством Республики Казахстан. В случае, если банком отправителя денег не было направлено уведомление клиенту об отказе в проведении платежа, и деньги были списаны с его банковского счета, считаем, что банк исполнил указание отправителя денег в соответствии с условиями указания. Дальнейшие операции по отправке денег получателю проводятся на стороне банков-корреспондентов на основании договоров, заключенных между банком-отправителем и банком-корреспондентом, а также в соответствии с законодательством иностранной юрисдикции. Таким образом, полагаем, что платеж клиента был заблокирован иностранным банком-корреспондентом, в связи с чем рекомендуем обратиться в обслуживающий банк с заявлением о проведении расследования операций, проводимых для исполнения платежа, и принятия мер по возврату денег.
В свою очередь, в соответствии с Законом Республики Казахстан «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» уполномоченный орган в лице Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка (далее – Агентство) с целью выявления и предупреждения нарушений прав потребителей финансовых услуг вправе проводить проверки финансовых организаций. Таким образом, в случае если, по Вашему мнению, банком были нарушены Ваши права, Вы вправе обратиться с соответствующим обращением в Департамент по защите прав потребителей финансовых услуг Агентства.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным Кодексом Республики Казахстан.
В связи с ситуацией на финансовом рынке РФ, что зеркально отражается в экономике РК, когда будет введен запрет на конвертацию наличных рублей, и оставлено конвертация безналичных рублей по подтвержденным внешнеэкономическим контрактам?
В Казахстане действует либеральный валютный режим, не предусматривающий введение каких-либо ограничений в отношении отдельных иностранных валют.
В Казахстане действует либеральный валютный режим, не предусматривающий введение каких-либо ограничений в отношении отдельных иностранных валют. Национальный Банк не имеет полномочий по ограничению обменных пунктов в выборе иностранных валют, с которыми они осуществляют обменные операции. Обменные пункты осуществляют такой выбор самостоятельно исходя из экономической целесообразности. Так, согласно пункту 53 Правил осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 4 апреля 2019 года №49 (далее – Правила №49), не устанавливаются ограничения в приеме находящихся в обращении денежных знаков по номиналу и годам эмиссии при проведении обменных операций, а также не осуществляется отказ физическим лицам в проведении обменной операции при наличии в обменном пункте наличной иностранной и наличной национальной валюты в сумме, необходимой для проведения обменной операции, за исключением случаев, предусмотренных статьей 13 Закона Республики Казахстан «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», или непредставления документа, удостоверяющего личность клиента, либо данных, подтверждающих (идентифицирующих) личность клиента, полученных посредством сервиса цифровых документов, в соответствии с частью третьей пункта 51 Правил №49. При этом, в соответствии с пунктом 20 Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года №40, юридические лица-резиденты при оформлении заявки на покупку безналичной иностранной валюты, в том числе российских рублей, за тенге на сумму свыше 50 000 долларов США в эквиваленте, прилагают к заявке копию валютного договора, во исполнение которого покупается безналичная иностранная валюта.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года №350-VI.
Здравствуйте! Мною был заключен Брокерский договор с АО "ИВА-Партнерс" (Россия) от 17.07.2024 года. В дальнейшем согласно моего заявления в Национальный Банк РК от 29.07.2024 года, моему договору на основании письма от 31.07.2024 №ЖТ-2024-04842771 был присвоен Учетный присвоен 53.24.581.Д от 31.07.2024 года. Однако, согласно введения в действие Постановления Правления Национального Банка РК от 22.08.2024 года № 48 - моя учетная регистрация была снята с регистрации. Вопрос! Прошу Вас дать разъяснение, где и каким образом мне осуществить регистрацию вышеуказанного Брокерского договора и на каком ресурсе сдавать отчетность?
Рассмотрев Ваше электронное сообщение №002951 от 18 ноября 2024 года касательно снятия с учетной регистрации договора об оказании брокерских услуг с нерезидентом, сообщаем следующее.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение №002951 от 18 ноября 2024 года касательно снятия с учетной регистрации договора об оказании брокерских услуг с нерезидентом, сообщаем следующее.
Согласно подпункту 2) пункта 2 статьи 1 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее - Закон) операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, осуществляемые между резидентами и нерезидентами Республики Казахстан, предусматривающие передачу денег и финансовых инструментов профессиональным участникам рынка ценных бумаг, осуществляющим валютные операции по поручениям клиентов, на счета для учета и хранения денег, принадлежащих клиентам, относятся к операциям движения капитала, на которые распространяется требование учетной регистрации в Национальном Банке согласно части второй пункта 1 статьи 14 Закона.
При этом, Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 августа 2024 года № 48 «О внесении изменений в некоторые постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан по вопросам осуществления валютных операций в Республике Казахстан и представления отчетности» (далее - Постановление) были приняты изменения в Правила мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка РК от 10 апреля 2019 года №64 (далее - Правила), которые вступили в силу с 15 сентября 2024 года.
Так, согласно внесенным изменениям в отношении операций физических лиц, осуществляемых на основании договора об оказании брокерских услуг, заключенного с брокером-нерезидентом, а также осуществляемых на основании договора по управлению инвестиционным портфелем, заключенного с управляющим инвестиционным портфелем-нерезидентом, предусмотрено исключение из учетной регистрации (подпункт 8) части второй пункта 17 Правил).
Таким образом, физические лица-резиденты более не должны обращаться в Национальный Банк за учетной регистрацией указанных выше ваютных договоров, соответственно, отчеты по движению по таким договорам так же не представляются.
Кроме того, согласно пункту 5 Постановления, c 15 сентября 2024 года валютные договоры физических лиц-резидентов об оказании брокерских услуг, заключенные с брокером-нерезидентом, и по управлению инвестиционным портфелем, заключенные с управляющим инвестиционным портфелем-нерезидентом, по которым до введения в действие настоящего Постановления были присвоены учетные номера, считаются снятыми с учетной регистрации в территориальных филиалах Национального Банка и исключенными из реестра учетных номеров, о чем участники-резиденты были извещены.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года №350-VI.
Настоящим письмом просим дать разъяснение по контракту платежного агента. При обращении в банк, требуют от нас зарегистрироваться в Нацбанке как платежная организация. При обращении в Нацбанк по телефону на данный вопрос ответили , что мы не должны регистрироваться как платежная организация. Просим дать письменный ответ для предоставления в банк. Банк утверждает, что необходимо получить лицензию по требованию Нацбанка. В случае регистрации нашей компании как платежная организация, что необходимо нам предоставить в Нацбанк. Наша организация заключили агентский договор с Россией. Вы выступаем как агент для осуществления платежей за Россию в другие страны.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно прохождения учетной регистрации в Национальном Банке Республики Казахстан (далее – Национальный Банк) в качестве платежной организации, сообщаем следующее.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно прохождения учетной регистрации в Национальном Банке Республики Казахстан (далее – Национальный Банк) в качестве платежной организации, сообщаем следующее.
Исходя из Вашего обращения не совсем понятно о каком агентском договоре с Россией и осуществлении агентских платежей идет речь.
Предоставление заключения Национального Банка требует изучения механизма взаимодействия сторон, проведения расчетов, движения денег, а также договоров, заключенных между взаимодействующими сторонами.
Относительно перечня предоставляемых документов сообщаем, что порядок прохождения учетной регистрации в Национальном Банке, в том числе перечень требуемых для представления документов, определен в статьях 15-17 Закона Республики Казахстан «О платежах и платежных системах» (далее – Закон о платежах) и в Правилах организации деятельности платежных организаций, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 августа 2016 года № 215.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года №350-VI.
Добрый день! Сотрудники нашей фирмы ездили в Казахстан в командировку. 06.11.24 был произведен обмен валюты с RUB на KZT в Астанинском городском филиале АО "Народный Банк Казахстана" ЦПС №17 (119945) Чек №214315884 Вопрос: Почему кассир не проставил печать не чеке/справке?
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно наличия печати на чеке, сообщаем следующее.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно наличия печати на чеке, сообщаем следующее.
В соответствии с пунктом 2 статьи 11 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон о валютном регулировании), порядок покупки и (или) продажи наличной иностранной валюты в обменных пунктах, установления курсов покупки и (или) продажи наличной иностранной валюты за другую наличную иностранную или наличную национальную валюту определяется Правилами осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 4 апреля 2019 года № 49 (далее – Правила №49).
Согласно пункту 4 статьи 10 Закона о валютном регулировании, покупка и (или) продажа наличной иностранной валюты за другую наличную иностранную или наличную национальную валюту физическими лицами в Республике Казахстан производятся исключительно через обменные пункты банков второго уровня, а также обменные пункты уполномоченных организаций (небанковские обменные пункты).
Вместе с тем, в соответствии с пунктом 54 Правил № 49 обменный пункт подтверждает проведение обменной операции выдачей контрольного чека в соответствии с подпунктом 2) пункта 5 статьи 166 Кодекса Республики Казахстан «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (далее - Налоговый кодекс).
В соответствии со статьей 166 Налогового Кодекса, форма и содержание контрольного чека аппаратно-программных комплексов, применяемых банками второго уровня, филиалами банков - нерезидентов Республики Казахстан и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, устанавливаются Национальным Банком Республики Казахстан по согласованию с уполномоченным органом.
Пунктом 1 Постановления Правления Национального Банка РК от 26 февраля 2018 года № 39 «Об установлении формы и содержания контрольного чека аппаратно-программных комплексов, применяемых банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, и филиалами банков - нерезидентов Республики Казахстан» для банков установлены следующие обязательные реквизиты контрольного чека аппаратно-программных комплексов, выдаваемого при осуществлении денежных расчетов посредством наличных денег:
1) наименование банка (обособленного подразделения, иного обособленного структурного подразделения);
2) бизнес идентификационный номер банка (обособленного подразделения);
3) регистрационный номер аппаратно-программного комплекса в налоговом органе;
4) порядковый номер контрольного чека аппаратно-программного комплекса, присвоенный в банке (обособленном подразделении, ином обособленном структурном подразделении);
5) дата и время проведения операции;
6) наименование операции;
7) сумма каждой проведенной операции;
8) общий итог по проведенным операциям.
Таким образом, согласно действующему законодательству, наличие печати на чеке не является обязательным требованием.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным Кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года №350-VI.
