Вопрос-ответ

Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно перевода денег в иностранной валюте физическим лицом-резидентом на иностранный счет другого физического лица-резидента на безвозмездной основе, сообщаем следующее.
Согласно пункту 1 статьи 6 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон), валютные операции между резидентами на территории Республики Казахстан запрещены, за исключением предусмотренных данной статьей случаев.
В свою очередь, согласно подпункту 12) пункта 1 статьи 6 Закона, допускается проведение в иностранной валюте безвозмездных переводов денег или безвозмездной передачи валютных ценностей физическими лицами-резидентами физическим лицам-резидентам.
При этом, операции движения капитала физических лиц-резидентов, связанные с безвозмездной передачей денег и иных валютных ценностей, не подлежат учетной регистрации согласно подпункту 8) части второй пункта 17 Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 10 апреля 2019 года № 64, независимо от суммы такой операции.
Таким образом, дарение физическим лицом-резидентом иностранной валюты другому физическому лицу-резиденту в соответствии с валютным законодательством Республики Казахстан осуществляется без учетной регистрации валютного договора.
Требования к документам, необходимым для проведения платежей и (или) переводов денег по валютным операциям резидентов и нерезидентов Республики Казахстан, установлены пунктом 10 Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года № 40 (далее – Правила № 40).  В частности, если сумма валютной операции превышает 10 000 долларов США в эквиваленте, то уполномоченный банк проводит платеж и (или) перевод денег после представления клиентом валютного договора.
В тоже время, согласно пункту 12 Правил № 40, при проведении платежа и (или) перевода денег по валютной операции, по которой требуется представление валютного договора, и при отсутствии у физического лица (отправителя денег или бенефициара денег) возможности его представления, уполномоченный банк проводит такой платеж и (или) перевод денег при наличии сведений о совершенной или подтвержденной физическим лицом записи:
1) разрешающей уполномоченному банку представление информации о данном платеже и (или) переводе денег в правоохранительные органы Республики Казахстан и (или) Национальный Банк;
2) подтверждающей, что данный платеж и (или) перевод денег не связан с исполнением валютного договора, по которому требуется получение учетного номера (для резидентов);
3) подтверждающей, что данный платеж и (или) перевод денег не связан с финансированием террористической или экстремистской деятельности и иным пособничеством терроризму или экстремизму.
Вместе с тем, отмечаем, что банки второго уровня, являясь субъектами финансового мониторинга, при проведении операций, руководствуются требованиями Закона Республики Казахстан «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
В связи с этим, уполномоченные банки, в соответствии со своей внутренней политикой и правилами внутреннего контроля, могут запрашивать дополнительные документы и сведения для установления источника происхождения валюты. Данные решения уполномоченный банк в соответствии со своей внутренней политикой принимает самостоятельно.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным   кодексом   Республики   Казахстан от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
В соответствии с Методикой по формированию выборочной совокупности для проведения выборочного обследования по платежному балансу, утвержденной приказом Заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан от 24 августа 2020 года №213, Национальным Банком Республики Казахстан на ежегодной основе формируется Перечень респондентов, представляющих «Отчет о финансовых требованиях к нерезидентам и обязательствах перед ними» (форма 1-ПБ) и «Отчет о международных операциях с нерезидентами» (форма 10-ПБ) на следующий отчетный год. При формировании выборки учитываются данные из отчетов по формам 1-ПБ и 10-ПБ, административные данные, а также иная информация за текущий год, получаемая НБРК в рамках информационных обменов и запросов.
Если респондент не был включен в Перечень на определенный год, то ему не требуется предоставлять отчет по формам 1-ПБ и 10-ПБ за указанный год.
Справочно. Информацию о необходимости предоставления респондентом отчетности по формам 1-ПБ и 10-ПБ (либо ее отсутствии) за определенный период можно получить на портале сдачи отчетности Национального Банка (https://digital.nationalbank.kz), в разделе «Электронные справки».
Обращаем внимание, что связи с предстоящим переходом формирования Перечня респондентов по формам «1-ПБ Отчет о финансовых требованиях к нерезидентам и обязательств перед ними» и «10-ПБ Отчет о международных операциях с нерезидентами» на ежеквартальную основу, Справку необходимо формировать ежеквартально.
Также, если юридическое лицо осуществляет внешнеэкономические операции в сфере перевозочной, транспортно-экспедиционной, вспомогательной и/или дополнительной транспортной деятельности, то юридическое лицо представляет статистические формы ведомственного статистического наблюдения «Отчет об услугах, предоставленных транспортным предприятиям-нерезидентам» (индекс 2-ПБ, периодичность квартальная), «Отчет об услугах железнодорожного транспорта, полученных от нерезидентов (предоставленных нерезидентам)» (индекс 3-ПБ, периодичность квартальная), «Отчет об операциях, осуществленных от имени транспортных предприятий-нерезидентов» (индекс 4-ПБ, периодичность квартальная),  «Отчет об услугах, предоставленных транспортным предприятиям-нерезидентам» (индекс 5-ПБ, периодичность квартальная) в зависимости от вида транспорта и услуг.
Перечень всех статистических форм по платежному балансу, а также шаблоны (excel) и инструкции по их заполнению размещены на интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан по адресу в разделе «Статистика» → «Формы статистической и административной отчетности» → «Перечень форм статистической отчетности по платежному балансу» (https://www.nationalbank.kz/ru/news/formy-statisticheskoy-i-administrativnoy-otchetnosti/7463).
Контактные данные сотрудников территориальных филиалов Национального Банка Республики Казахстан, ответственных за прием отчетности от юридических лиц  также размещены на официальном интернет-ресурсе Национального Банка (https://nationalbank.kz/ru/page/territorialnye-filialy).
Кроме того, в соответствии со статьей 9 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон) и пунктом 10 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденных совместным постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 сентября 2023 года № 78 и приказом Заместителя Премьер-Министра - Министра финансов Республики Казахстан от 4 октября 2023 года № 1054 (далее – Правила ЭИВК), резидент (экспортер, импортер) по валютному договору по экспорту или импорту, сумма которого превышает 50 000 долларов США в эквиваленте либо отсутствует сумма на дату его заключения, обязан выполнить требование репатриации национальной и (или) иностранной валюты в сроки репатриации.
Согласно пункту 1 статьи 9 Закона требование репатриации национальной и (или) иностранной валюты заключается в зачислении на банковские счета в уполномоченных банках:
1) выручки в национальной и (или) иностранной валюте от экспорта;
2) национальной и (или) иностранной валюты, переведенной резидентом в пользу нерезидента для осуществления расчетов по импорту, в случаях неисполнения или неполного исполнения обязательств нерезидентом.
Для целей репатриации национальной и (или) иностранной валюты экспортер или импортер обращается за учетной регистрацией валютного договора по экспорту или импорту в порядке, предусмотренном пунктом 11 Правил ЭИВК, в уполномоченный банк, обслуживающий его банковский счет, или в территориальный филиал Национального Банка.
В связи с этим по вопросам требований валютного законодательства Республики Казахстан по валютным договорам по экспорту или импорту следует руководствоваться нормами Закона и Правилами ЭИВК.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение по рыночной стоимости банкнот и монет номинала 10, 100 000 и 1 000 тенге, находящихся в обращении в 1997 году, сообщаем следующее.
Понятие «рыночной стоимости» не применяется к национальной валюте как к законному средству платежа. В соответствии со статьей 127 Гражданского кодекса Республики Казахстан, тенге является денежной единицей Республики Казахстан и законным платежным средством, обязательным к приему по нарицательной стоимости на всей территории Республики Казахстан. ​
Исключение могут составлять случаи, связанные с коллекционными банкнотами и монетами, чья стоимость на рынке (не формируется Национальным Банком) может определяться с учетом их нумизматической ценности. Однако это не относится к валюте как к платежному средству.
Действующий номинальный ряд национальной валюты представлен номиналами циркуляционных монет достоинством – 1, 2, 5, 10, 20, 50, 100 и 200 тенге образцов 1997, 2000, 2004, 2019 годов, а также банкнот номиналами достоинством – 200, 500, 1000, 2000, 5000, 10000 и 20000 тенге.
Таким образом, монеты номиналом 10 тенге образца 1997 года являются законным платежным средством и обязательны к приему по их нарицательной стоимости на всей территории Республики Казахстан по всем видам платежей, а также для зачисления на банковские счета и для перевода, без ограничения размениваются и обмениваются всеми банками, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан и Национальным оператором почты.
Кроме того, в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 сентября 2001 г. №377 «О замене находящихся в обращении денежных знаков национальной валюты Республики Казахстан» банкноты номиналом 1000 тенге образца 1994 года c 1 ноября 2002 года изъяты из денежного обращения. Прием данных банкнот для обмена завершен 30 октября 2013 года.
Все денежные знаки национальной валюты, изъятые из обращения, не являются законным платежным средством. В этой связи, Национальный Банк не осуществляет выпуск изъятых из обращения денежных знаков национальной валюты.
Вместе с тем, как ранее отмечалось, в номинальном ряду национальной валюты не представлены банкноты и монеты номиналом 100 000 тенге.
С более подробной информацией по банкнотам и циркуляционным монетам, выпущенным Национальным Банком, вы можете ознакомиться на официальном сайте Национального Банка в разделе «Функции» → «Национальная валюта» → «Банкноты»/ «Монеты» (https://nationalbank.kz/ru/news/banknoty / https://nationalbank.kz/ru/catalog/coins).
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

Валютным законодательством Республики Казахстан определяется порядок осуществления валютных операций в Республике Казахстан, который включает в себя необходимость идентификации и классификации трансграничных валютных операций, проводимых через уполномоченные банки, в том числе путем получения от своего клиента валютного договора. В частности, в соответствии с Правилами осуществления валютных операций в Республике Казахстан, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года № 40 (далее – Правила №40), в случае отсутствия в платежном документе необходимых данных для учета поступивших денег по валютному договору, уполномоченный банк зачисляет их на счет хранения указаний отправителя, предварительно уведомив резидента о необходимости идентификации поступивших сумм. Если в течение 180 календарных дней поступившие деньги не будут идентифицированы по реквизитам валютного договора или его учетному номеру либо резидентом не будут выполнены иные действия по представлению документов и (или) сведений, предусмотренных Правилами №40, уполномоченный банк возвращает отправителю такое указание без исполнения. В электронном сообщении приводится информация о поступлении в октябре 2024 года платежа в рублях, при этом обслуживающий банк уведомил о поступлении средств в апреле 2025 года. При этом по данной информации установить, когда именно произошло поступление валюты, не представляется возможным, поэтому для всестороннего рассмотрения данной ситуации необходима подробная информация о поступившей сумме и подтверждающие документы (при их наличии). При этом, в случае если валюта поступила в апреле 2025 года, 180-дневной срок для идентификации платежа подлежит исчислению с апреля 2025 года. Учитывая изложенное, если, по Вашему мнению, обслуживающим банком нарушены требования валютного законодательства Республики Казахстан или Ваши права как потребителя финансовых услуг, Вам следует обратиться в Национальный Банк Республики Казахстан (далее – Национальный Банк) или Агентство Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка в установленном порядке с приложением подтверждающих документов.

Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан, Кодекс Республики Казахстан от 29 июня 2020 года №350-VI.

В соответствии с законодательством Республики Казахстан Национальный Банк определяет политику регулирования продажи и выкупа аффинированного золота (далее – мерные слитки), выпущенных Национальным Банком. Более подробной информацией касательно продажи и выкупа мерных слитков, в том числе о их разновидностях, защитных элементах упаковки можно ознакомится на официальном интернет ресурсе Национального Банка https://www.nationalbank.kz/ в разделе <О НБРК> <Гражданам и бизнесу> <Программы> <Действующие программы> <Продажа и выкуп мерных слитков>. Вместе с тем, порядок проведения уполномоченными организациями (небанковские обменные пункты) операций по покупке и (или) продаже аффинированного золота в слитках, выпущенных Национальным Банком Республики Казахстан определен Правилами осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан, утвержденных Постановлением Правления Национального Банка РК от 04.04.2019г №49 (далее – Правила №49). Так, в соответствии с пунктом 76 Правил №49 уполномоченная организация проводит операции по покупке и (или) продаже аффинированного золота в слитках в целостной специальной упаковке. При этом, не осуществляется продажа аффинированного золота в слитках со вскрытой специальной упаковкой и (или) без специальной упаковки, а также аффинированного инвестиционного золота в сертифицированных мерных слитках, выпущенного Национальным Банком до 2017 года (аффинированное золото в слитках старого образца).

Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан, Кодекс Республики Казахстан от 29 июня 2020 года №350-VI.

Требований по направлению в Национальный Банк Республики Казахстан такого уведомления валютным законодательством Республики Казахстан не предусмотрено.

Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка РК и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка РК Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года №350-VI.

В соответствии со статьей 9 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» и пунктом 10 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденных совместным постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 сентября 2023 года № 78 и приказом Заместителя Премьер-Министра - Министра финансов Республики Казахстан от 4 октября 2023 года № 1054 (далее – Правила ЭИВК) резидент по валютному договору по экспорту или импорту, сумма которого превышает 50 тысяч долларов США в эквиваленте либо отсутствует сумма на дату заключения договора, обязан выполнить требование репатриации национальной и (или) иностранной валюты. Для целей требования репатриации валютному договору по экспорту или импорту присваивается учетный номер, в рамках которого в последующем уполномоченным банком осуществляется мониторинг движения денег и исполнения обязательств по такому договору. Следует отметить, что в случае внесения сторонами изменений в валютный договор по экспорту или импорту, влияющих на сроки и условия исполнения обязательств сторонами по такому договору, резидент обязан предоставить необходимые документы в банк учетной регистрации для осуществления таким банком корректного мониторинга исполнения обязательств по данному договору. Так, пунктом 17 Правил ЭИВК предусмотрено, что при возникновении обстоятельств, влияющих на сроки и условия исполнения обязательств сторонами по валютному договору по экспорту или импорту, экспортер или импортер представляет в банк учетной регистрации информацию и (или) подтверждающие документы (их копии). Информация и (или) документы представляются не позднее последнего числа месяца истечения срока репатриации, в котором сумма неисполненных нерезидентом обязательств перед экспортером или импортером превысила 50 000 (пятьдесят тысяч) долларов США в эквиваленте. После принятия банком учетной регистрации информации и (или) документов, влияющих на сроки и условия исполнения обязательств, банк учетной регистрации согласно пункту 33 Правил ЭИВК направляет соответствующую информацию в Национальный Банк Республики Казахстан (далее – Национальный Банк). При этом важно отметить, что нарушение резидентом требования пункта 17 Правил ЭИВК влечет административную ответственность по части 3 или 4 статьи 244 Кодекса Республики Казахстан об административных правонарушениях. В случае представления информации и (или) документов, влияющих на сроки и условия исполнения обязательств с нарушением требования пункта 17 Правил ЭИВК, банк учетной регистрации направляет лицевую карточку банковского контроля согласно пункту 45 Правил ЭИВК. Касательно порядка представления резидентом информации и (или) документов, влияющих на сроки и условия исполнения обязательств в банк учетной регистрации сообщаем, что согласно пункту 7 Правил ЭИВК передача экспортером или импортером информации и (или) документов, предусмотренных Правилами ЭИВК, осуществляется на бумажном носителе и (или) электронным способом посредством использования информационных систем с соблюдением процедур подтверждения электронной цифровой подписью или других элементов защитных действий в соответствии с пунктом 5 статьи 56 Закона Республики Казахстан «О платежах и платежных системах». Представленные экспортером или импортером иным способом информация и (или) документы, предусмотренные Правилами ЭИВК, в последующем направляются в соответствии с частью первой настоящего пункта Правил ЭИВК. При представлении экспортером или импортером информации и (или) документов разными способами датой представления информации считается более ранняя из дат. Что касается представления документов при совершении валютной операции сообщаем, что согласно подпункту 5) пункта 10 Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка от 30 марта 2019 года № 40, при проведении платежа и (или) перевода денег по валютной операции резидент или нерезидент представляет в уполномоченный банк, в том числе валютный договор или его копию. Валютный договор или его копия, на который распространяется требование получения учетного номера, представляется с отметкой о присвоении учетного номера. Вместе с тем, отмечаем, что представление резидентом документов в уполномоченный банк, при условии соблюдения установленных нормативными правовыми актами требований, осуществляется по соглашению сторон в соответствии с заключенными банком и клиентом условиями банковского обслуживания. Соответственно, вопросы соответствия способа представления документов установленным условиям рассматривается в рамках гражданского законодательства.

Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан, Кодекс Республики Казахстан от 29 июня 2020 года №350-VI.

Все имеющиеся в наличии коллекционные монеты национальной валюты-тенге реализуются через интернет-магазин Национального Банка https://kazcoins.nationalbank.kz (интернет-магазин). Для того, чтобы приобрести коллекционные монеты, необходимо пройти регистрацию в интернет-магазине. Регистрация и авторизация в интернет-магазине доступны с использованием персональной электронной-цифровой подписи Национального удостоверяющего центра Республики Казахстан (ЭЦП НУЦ РК) или посредством биометрической идентификации через сервис удаленной проверки. Интернет-магазин также имеет мобильную версию, доступную для скачивания в магазинах Apple Store и Google Play. В мобильном приложении регистрация и авторизация доступны только через биометрическую идентификацию, в то время как в веб-версии доступны оба способа. Для работы с сервисом биометрии требуется наличие камеры на стационарном компьютере (ноутбуке) или мобильном устройстве. Более детальная информация о процессе покупки монет доступна в разделе «Помощь», расположенном в верхнем меню главной страницы интернет-магазина.

Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан, Кодекс Республики Казахстан от 29 июня 2020 года №350-VI.

В соответствии с Законом Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле», покупка и (или) продажа наличной иностранной валюты за другую наличную иностранную или наличную национальную валюту физическими лицами в Республике Казахстан производятся исключительно через обменные пункты банков второго уровня, а также обменные пункты уполномоченных организаций (небанковские обменные пункты). Согласно пункту 60 Правил осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 4 апреля 2019 года № 49, банкноты иностранной валюты, выведенные из обращения после даты, объявленной банком-эмитентом соответствующего иностранного государства признаются неплатежным. Отмечаем, что Национальным Банком Республики Беларусь банкноты белорусских рублей образца 2000 года выведены из обращения, соответственно, утратили статус законного платежного средства (https://www.nbrb.by/coinsbanknotes/banknotes/outofcircl). 

Справочно: Национальным Банком Республики Беларусь обмен выведенных из обращения банкнот образца 2000 года на находящиеся в обращении банкноты и монеты образца 2009 года осуществлялся до 31 декабря 2024 года.

Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка РК и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка РК Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года №350-VI.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
В соответствии с валютным законодательством юридические лица и филиалы (представительства) иностранных организаций (за исключением уполномоченных банков) осуществляют безналичную покупку и (или) продажу иностранной валюты в Республике Казахстан через банковские счета в уполномоченных банках в порядке, определенном Правилами осуществления валютных операций в Республике Казахстан, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года № 40 (далее – Правила № 40).
В частности, покупка и (или) продажа безналичной иностранной валюты через банковские счета в уполномоченных банках осуществляется на основании заявки (заявок) на покупку или продажу безналичной иностранной валюты. При оформлении заявки (заявок) на покупку безналичной иностранной валюты юридические лица-резиденты, за исключением уполномоченных банков, указывают цель покупки безналичной иностранной валюты.
Таким образом, безналичная конвертация иностранной валюты на другую иностранную валюту осуществляется юридическим лицом-резидентом в соответствии с вышеуказанным порядком, установленным Правилами № 40.
Также сообщаем, что валютным законодательством ограничения на переводы денег с собственного счета в уполномоченном банке на собственный счет в другом банке не установлены.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.