Валютные операции 410 questions
Согласно устава ТОО установлен резервный капитал в размере 1 млн евро. Резервный капитал должны внести учредитель нерезидент РК. Должны ли мы регистрировать резервный капитал в нац.банке и получить УНК? Или можно регистрировать через уполномоченный банк?
Рассмотрев в пределах компетенции Ваше электронное сообщение, сообщает следующее.
Рассмотрев в пределах компетенции Ваше электронное сообщение, сообщает следующее.
Для представления исчерпывающего ответа по запросу необходимо изучение конкретных договоров и иных подтверждающих документов. Таким образом, информируем, что указанные разъяснения носят общий характер относительно норм валютного законодательства РК без учета условий конкретных валютных договоров и иных документов, имеющих отношение к рассматриваемой ситуации.
В соответствии с подпунктом 2) пункта 2 статьи 1 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» от 02.07.2018г. №167-VI (далее – Закон) операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, осуществляемые между резидентами Республики Казахстан и нерезидентами Республики Казахстан, предусматривающие в том числе участие в капитале, относятся к операциям движения капитала, на которые распространяется требование учетной регистрации (согласно части второй пункта 1 статьи 14 Закона).
Согласно подпункту 1) пункта 2 статьи 1 Закона, участие в капитале:
участие в уставном капитале, имуществе юридического лица, простого товарищества, консорциума, в том числе в виде акций, долей участия, вкладов и (или) голосов участников;
участие в капитале юридического лица ином, чем уставный капитал.
В соответствии с пунктом 5 статьи 14 Закона порядок получения резидентами (за исключением уполномоченных банков и филиалов (представительств) иностранных организаций) учетных номеров для валютных договоров по движению капитала и сроки представления ими документов, подтверждающих возникновение, исполнение и прекращение обязательств, порядок мониторинга движения денег и иного исполнения обязательств по валютным договорам по движению капитала, включая формы и сроки представления отчетов уполномоченными банками и резидентами, являющимися участниками таких договоров, условия и критерии, в том числе пороговое значение суммы валютного договора по движению капитала, при наличии которых такие договоры подлежат учетной регистрации, и исключения из процедуры учетной регистрации определяются правилами мониторинга валютных операций в Республике Казахстан утвержденных Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 10.04.2019 г. № 64 (далее – Правила).
Согласно пункту 9 Правил учетной регистрации подлежит валютный договор по движению капитала, в рамках которого предусмотрено:
1) поступление имущества (денег) в Республику Казахстан и (или) возникновение обязательств у резидента по возврату имущества (денег) нерезиденту на сумму, превышающую 500 000 (пятьсот тысяч) долларов Соединенных Штатов Америки (далее – США) в эквиваленте;
2) передача имущества (перевод денег) из Республики Казахстан и (или) возникновение у резидента требований по возврату имущества (денег) нерезидентом на сумму, превышающую 500 000 (пятьсот тысяч) долларов США в эквиваленте.
Согласно пункту 10 Правил, если в валютном договоре по движению капитала на дату его подписания (при ее отсутствии – на дату вступления в силу) не указана сумма договора, то валютный договор по движению капитала рассматривается как договор, подлежащий учетной регистрации.
В соответствии с пунктом 12 Правил резидент-участник валютного договора по движению капитала обращается за присвоением учетного номера валютному договору по движению капитала до начала исполнения обязательств по такому валютному договору любой из его сторон. Если исполнение обязательств по валютному договору первым начинает его участник-нерезидент, и это исполнение связано с передачей имущества (поступлением денег) в пользу резидента, то резидент-участник валютного договора по движению капитала обращается за присвоением учетного номера такому валютному договору до получения имущества (денег) в свое распоряжение.
В соответствии с пунктом 24 Правил резидент ежеквартально до 10 (десятого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом, представляет в территориальный филиал Национального Банка по месту получения учетного номера для валютного договора по движению капитала отчеты по формам в соответствии с пунктами 25 и 26 Правил.
При необходимости учетной регистрации валютного договора заявление на присвоение учетного номера и копии необходимых документов нужно направить в территориальный филиал Национального Банка по месту нахождения юридического лица на бумажном носителе, либо в электронном виде посредством Портала (https://nbportal.nationalbank.kz/) (необходимо выбрать права на функционал «Учетная регистрация валютных договоров»).
Форму заявления на присвоение учетного номера валютному договору можно найти на официальном интернет-ресурсе Национального Банка по следующему адресу: https://nationalbank.kz/ru/page/monitoring-valyutnyh-operaciy_str
Контактные данные сотрудников территориальных филиалов Национального Банка размещены на официальном интернет-ресурсе Национального Банка (https://nationalbank.kz/ru/page/territorialnye-filialy).
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан, Кодекс Республики Казахстан от 29 июня 2020 года №350-VI.
Доброго дня! Юридическое лицо, зарегистрированное в МФЦА, намерено приобрести долю в товариществе с ограниченной ответственностью - резиденте РК (далее - Товарищество). В последующем юридическое лицо, зарегистрированное в МФЦА, (одновременно учредитель Товарищества) намерено предоставить Товариществу займ сроком возврата в несколько лет. Отмечаем, что Товарищество не является участником МФЦА. Согласно Правилам МФЦА, переводы денег участников МФЦА с их счетов в банке МФЦА на их счета в БВУ РК, а также с их счетов в БВУ РК на их счета в банке МФЦА производятся в иностранной валюте. Пунктом 3.1.2 указанных Правил оговорено право участника МФЦА открывать банковские счета в БВУ РК или исламских банках МФЦА в любой валюте и осуществлять платежи и переводы денег с использованием таких счетов в соответствии с правом МФЦА и (или) законодательством РК. В связи с этим возникает вопрос, может ли участник МФЦА, являющийся учредителем Товарищества, выдать займ Товариществу в долларах США? Подлежит ли в таком случае учетной регистрации в Национальном Банке РК договор займа между участником МФЦА и Товариществом как валютный договор? Благодарю за ответ.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно заключения договора займа между участником МФЦА и юридическим лицом-резидентом РК, сообщаем следующее.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно заключения договора займа между участником МФЦА и юридическим лицом-резидентом РК, сообщаем следующее.
Согласно части второй пункта 1 статьи 14 Закона РК «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее - Закон) требования учетной регистрации распространяются на валютные договоры по движению капитала, участниками которых являются резиденты (за исключением уполномоченных банков и филиалов (представительств) иностранных организаций).
В соответствии с подпунктом 2) пункта 2 статьи 1 Закона к операциям движения капитала относятся операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, осуществляемые между резидентами РК и нерезидентами РК. При этом согласно пункту 2.1 Правила валютного регулирования и предоставления сведений о проводимых валютных операциях в МФЦА №6 от 10.11.2021 года (далее – Правил МФЦА) для целей валютного регулирования участники МФЦА признаются резидентами.
Исходя из вышеизложенного, договор займа, заключенный между участником МФЦА и юридическим лицом-резидентом РК, не подлежит учетной регистрации в Национальном Банке.
Также согласно пункту 6 статьи 14 Закона требования учетной регистрации валютного договора по движению капитала не распространяются на валютные операции, проводимые участниками МФЦА на его территории.
Вместе с тем, пунктом 3.1.1 Правил МФЦА предусмотрено, что, если иные запреты не установлены правом МФЦА и (или) законодательством РК, участники МФЦА вправе предоставлять резидентам, не являющимся участниками МФЦА, финансовые и сопутствующие им услуги только согласно Перечню финансовых услуг, оказываемых участниками МФЦА резидентам, не являющимся участниками МФЦА, утвержденному приложением 2 к Правилам МФЦА (далее – Перечень). Согласно пункту 1.2 Перечня услуги по кредитованию юридических лиц РК осуществляются в иностранной валюте.
При этом согласно подпункту 14) приложения 1 к Правилам МФЦА кредитная организация – участник МФЦА, лицензированный Комитетом на предоставление услуг по выдаче кредитов с учетом требований, установленных указанными Правилами.
Исходя из вышеизложенного, предоставление кредитов резидентам РК в иностранной валюте осуществляется только участниками МФЦА, имеющими лицензию уполномоченного органа МФЦА.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан, Кодекс Республики Казахстан от 29 июня 2020 года №350-VI.
Сотрудник ездил в командировку в Катар, производил оплату за гостиницу платежной картой, списание денежных средств произошло Катарскими реалами (QAR), для отражения данной оплаты в Бухгалтерском учете, нам нужен официальный курс Катарского реала к тенге на даты: 1. 26.04.2024 2. 06.05.2024г Каким образом можно запросить данные курсы на даты. Электронную справку не могу запросить, так как в списке валют нет Катарского реала.
Рассмотрев Ваш запрос касательно предоставления сведений в отношении официального обменного курса катарского реала (QAR) к казахстанскому тенге (KZT) на 26.
Рассмотрев Ваш запрос касательно предоставления сведений в отношении официального обменного курса катарского реала (QAR) к казахстанскому тенге (KZT) на 26.04.2024г. и 06.05.2024г., сообщаем следующее.
Курс национальной валюты по отношению к иностранной валюте рассчитывается Национальным Банком РК с использованием кросс-курса к доллару США, сложившегося в соответствии с котировками спроса, полученными по каналам информационного агентства по состоянию на 16-00 часов времени города Астаны в день проведения торгов на фондовой бирже и устанавливается как официальный курс на следующий рабочий день. Справочно: кросс-курс – котировка между двумя валютами, которая складывается из их курса по отношению к доллару США. В соответствии с Правилами установления официального курса национальной валюты Республики Казахстан к иностранным валютам, утвержденными Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 августа 2012 года №242, Национальный Банк РК не устанавливает курс вышеуказанной валюты к тенге.
Предлагаем Вам обратиться к доступным средствам информации для получения кросс-курса необходимой валюты к доллару США: Financial Times (http://www.ft.com), Bloomberg (http://www.bloomberg.com) или Reuters (http://www.reuters.com). Данные источники являются приемлемыми для получения информации, а разница между котировками между данными источниками незначительна. Для самостоятельного расчета курса необходимой валюты к тенге предлагаем следующую методику (на примере катарского реала):
1.KZT/QAR = (USD/QAR) / (USD/KZT),
где: KZT/QAR - курс тенге к катарскому реалу
USD/QAR - курс доллара США к катарскому реалу
USD/KZT - курс доллара США к тенге
2. QAR/KZT = (USD/KZT) / (USD/QAR),
где: QAR/KZT - курс катарского реала к тенге
USD/QAR - курс доллара США к катарскому реалу
USD/KZT - курс доллара США к тенге
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан, Кодекс Республики Казахстан от 29 июня 2020 года №350-VI.
Можно ли в казахстанские банке обменять валюты киргизских удостоверение личности
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно обмена валюты по удостоверению личности Кыргызской Республики.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно обмена валюты по удостоверению личности Кыргызской Республики.
Согласно пункту 4 статьи 10 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле», покупка и (или) продажа наличной иностранной валюты за другую наличную иностранную или наличную национальную валюту физическими лицами в Республике Казахстан производятся исключительно через обменные пункты банков второго уровня, а также обменные пункты уполномоченных организаций (небанковские обменные пункты).
Согласно пункту 51 Правил осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан, утвержденных Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 4 апреля 2019 года № 49 по обменным операциям, проведенным через обменные пункты (в том числе автоматизированные обменные пункты), на сумму, превышающую эквивалент 500 000 (пятиста тысяч) тенге по курсу проведения обменной операции, в журнале реестров фиксируются:
- фамилия, имя и отчество клиента (при его наличии) (имя и отчество указываются полностью);
- индивидуальный идентификационный номер клиента (при наличии);
- данные документа, удостоверяющего личность клиента, вид документа, дата выдачи, номер документа, срок действия;
- юридический адрес клиента.
По обменным операциям, проведенным через обменные пункты (в том числе автоматизированные обменные пункты), на сумму, не превышающую эквивалент 500 000 (пятиста тысяч) тенге по курсу проведения обменной операции, в журнале реестров фиксируются фамилия, имя и отчество (при его наличии) (имя и отчество указываются полностью) и индивидуальный идентификационный номер клиента (при наличии). Фиксация данных клиента, за исключением юридического адреса клиента, в журнале реестров осуществляется на основании данных документа, удостоверяющего личность клиента, либо данных, подтверждающих (идентифицирующих) личность клиента, полученных посредством сервиса цифровых документов.
При фиксации данных клиентов, обменные пункты банков второго уровня и небанковские обменные пункты руководствуются пунктом 3 статьи 6 Закона Республики Казахстан «О документах, удостоверяющих личность» (далее – Закон), согласно которого гражданско-правовые сделки (обменные операции) совершаются по следующим документам, удостоверяющим личность: паспорт гражданина Республики Казахстан; удостоверение личности гражданина Республики Казахстан; вид на жительство иностранца в Республике Казахстан; удостоверение лица без гражданства; заграничный паспорт и свидетельство о рождении.
Справочно: в соответствии с подпунктом 13) пункта 1 статьи 1 Закона, заграничный паспорт - это документ, признаваемый Республикой Казахстан в качестве документа, удостоверяющего личность иностранца или лица без гражданства и подтверждающего их правовой статус. Согласно подпункта 14) пункта 1 статьи 1 Закона, вид на жительство иностранца в Республике Казахстан – документ, удостоверяющий личность иностранца на территории Республики Казахстан.
Исходя из вышеизложенного, обменные операции с наличной иностранной валютой банковскими и небанковскими обменными пунктами осуществляются на основании документов, предусмотренных пунктом 3 статьи 6 Закона.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан, Кодекс Республики Казахстан от 29 июня 2020 года №350-VI.
Добрый день! У меня возникла проблема со снятием наличных со своего счета в рублях в банке Homa Credit Bank. Дело в том, что два года назад я внесла на рублевый счет средства, а теперь банк отказывается мне их выдать. Получить я их могу только через принудительную конвертацию в тенге, так как даже конвертировать в другую валюту без этого невозможно. Законно ли такое решение?
Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Отношения, возникающие между банком второго уровня и его клиентами, регулируются нормами гражданского и банковского законодательства Республики Казахстан в рамках заключаемых договоров и с соблюдением обычаев делового оборота.
Законом Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (далее – Закон о банках) под банковской деятельностью определено осуществление банками банковских и иных операций.
Согласно статье 31 Закона о банках, банк вправе осуществлять банковскую деятельность только при наличии правил, определяющих общие условия проведения операций, и внутренних правил. Правила об общих условиях проведения операций должны соответствовать Правилам предоставления банковских услуг и рассмотрения банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, обращений клиентов, возникающих в процессе предоставления банковских услуг, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28.07.2017 г. №136.
Вопросы оказания электронных банковских услуг регулируются Законом Республики Казахстан «О платежах и платежных системах» и Правилами оказания банками, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, электронных банковских услуг, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31.08.2016 г. №212.
Уполномоченным органом в сфере государственного регулирования, контроля и надзора за банковской деятельностью является Агентство Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка.
Вместе с тем сообщаем, что в соответствии с валютным законодательством РК физические лица без ограничений снимают (вносят) наличную иностранную валюту со своих банковских счетов (на свои банковские счета) в уполномоченных банках.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка, Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным Кодексом Республики Казахстан.
Добрый день. В связи с семейными обстоятельствами я буду проживать временно в России. Для жизнедеятельности мне придётся открыть там карту, куда буду закидывать свои деньги. Вопрос, нужно ли уведомить Национальный банк и как без нарушений можно перечислять свои деньги.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Согласно первому абзацу пункта 3 статьи 1 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон) резидентами Республики Казахстан для целей настоящего Закона и иных нормативных правовых актов в сфере валютного регулирования и валютного контроля признаются граждане Республики Казахстан, за исключением граждан Республики Казахстан, постоянно проживающих в иностранном государстве на основе права, предоставленного в соответствии с законодательством этого иностранного государства.
В соответствии с пунктом 1 статьи 8 Закона резиденты открывают счета в иностранных банках без ограничений с учетом положений статьи 16 настоящего Закона.
Пунктом 2 статьи 16 Закона установлено, что физические лица-резиденты не уведомляют Национальный Банк Республики Казахстан о счетах в иностранных банках. О переводах денег физических лиц с собственных счетов (на собственные счета) в иностранных банках уведомляет уполномоченный банк, который осуществляет такие переводы денег.
Таким образом, валютное законодательство Республики Казахстан не предусматривает запретов на использование зарубежных счетов, а также не устанавливает требований по предоставлению отчетов о движении денег на таких счетах для физических лиц.
В этой связи, Вы вправе использовать свои банковские счета, открытые в российских банках, без ограничений со стороны валютного законодательства Республики Казахстан.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка, Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным Кодексом Республики Казахстан.
Банки не принимают в обмен 100 американских долларов , на банкноте имеются 3 печати банков других государств , теперь не могу поменять на нац валюту
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно обмена банкноты номиналом 100 долларов США, сообщаем следующее.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно обмена банкноты номиналом 100 долларов США, сообщаем следующее.
В соответствии с пунктом 4 статьи 10 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон о валютном регулировании), покупка и (или) продажа наличной иностранной валюты за другую наличную иностранную или наличную национальную валюту физическими лицами в Республике Казахстан производятся исключительно через обменные пункты банков второго уровня, а также обменные пункты уполномоченных организаций (небанковские обменные пункты).
Вместе с тем, согласно пункту 2 статьи 11 Закона о валютном регулировании, порядок покупки и (или) продажи наличной иностранной валюты в обменных пунктах, установления курсов покупки и (или) продажи наличной иностранной валюты за другую наличную иностранную или наличную национальную валюту определяется правилами осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан.
Согласно пункту 60 Правил осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 4 апреля 2019 года № 49 (далее – Правила), банкноты иностранной валюты признаются негодными к обращению, если они не соответствуют требованиям, предусмотренным пунктом 59 Правил, и (или) имеющие следующие повреждения:
1) разорванные на части (в том числе склеенные липкой лентой);
2) обожженные или прожженные;
3) залитые красящими веществами площадью более 1 (одного) квадратного сантиметра;
4) потертости и загрязнения, а также пятна, приведшие к свечению бумаги в ультрафиолетовых лучах ярко синим и (или) фиолетовым светом, самое крупное из которых в самой широкой части диаметром более 2 см или ободок по краю банкноты шириной более 0,5 см;
5) умышленного характера:
изменены основные рисунки, в частности, портреты людей, удалена защитная нить;
наличие посторонней надписи (надписей), состоящей из 2 (двух) и более знаков (символов), в том числе видимых в ультрафиолетовых лучах, за исключением знаков препинания;
наличие более 2 (двух) отпечатков штампов и (или) штампов, свидетельствующих о том, что банкнота иностранной валюты является неподлинной или образцом;
наличие сквозного отверстия (отверстий), прокола (проколов) диаметром более 1 (одного) миллиметра;
6) утраченные углы или куски (площадью более 1 (одного) квадратного сантиметра);
7) более 3 (трех) надрывов (в том числе заклеенных (склеенных) липкой лентой), длиной, превышающих одну четвертую часть ширины (длины) банкноты;
8) изменившие геометрические размеры более чем на 3 (три) миллиметра, как в сторону уменьшения, так и в сторону увеличения;
9) явный печатный брак (отсутствие или ненадлежащее расположение водяного знака или защитной нити, непропечатка или смазанность изображений);
10) разрыхлены и (или) потеряли жесткость.
Исходя из этого, в случае, если Ваша банкнота имеет более 2 (двух) штампов, то данная банкнота является негодной к обращению согласно подпункту 5) пункта 60 Правил.
В этой связи, согласно пункту 61 Правил покупка и замена неплатежных, а также негодных к обращению банкнот иностранной валюты осуществляется уполномоченными банками, имеющими корреспондентские отношения и (или) договорные отношения с иностранными банками по осуществлению инкассовых операций с соответствующими иностранными валютами.
Не допускается продажа клиентам уполномоченными банками неплатежных или негодных к обращению банкнот иностранной валюты, приобретенных и принятых в порядке замены. Указанные банкноты высылаются на инкассо в банки-эмитенты (иностранные банки) или сдаются на инкассо через их обслуживающие банки.
В случае принятия на инкассо неплатежных или негодных к обращению банкнот иностранной валюты через свои обменные пункты уполномоченные банки предупреждают клиентов о размере комиссионного вознаграждения (включающего все расходы клиента) и возможности отказа банками-эмитентами (иностранными банками) в обмене указанных банкнот иностранной валюты, а также получают от клиента письменное согласие на условия инкассо. В случае отказа банка-эмитента (иностранного банка) в обмене отосланной иностранной валюты уполномоченные банки представляют клиенту соответствующие подтверждающие документы.
Комиссионное вознаграждение, взимаемое за замену, покупку, прием на инкассо неплатежных или негодных к обращению банкнот иностранной валюты, устанавливается уполномоченными банками самостоятельно, но не должно превышать 10 (десяти) процентов от номинальной стоимости банкнот иностранной валюты, предъявляемых к обмену (покупке, приему на инкассо).
Таким образом, для замены банкноты, Вам необходимо обратиться в банки второго уровня, имеющие корреспондентские отношения и (или) договорные отношения с иностранным банком по осуществлению инкассовых операций с соответствующей иностранной валютой.
Информацию по банковским обменным пунктам можно получить на официальных интернет ресурсах банков второго уровня.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан, Кодекс Республики Казахстан от 29 июня 2020 года №350-VI.
Здравствуйте! Валютный договор снят с учетной регистрации по основанию 1 , на момент снятия сумма нашей задолженности перед нерезидентом не превышала 50 тыс долларов. Сейчас хотим возобновить контракт и оплатить долг нерезиденту который возник по товарам отгруженным в декабре 2023 года. Новый УНК, я так понимаю не присваивается, т.к. он присваивается одному контракту только один раз. Можно ли восстановить прежний УНК, если он был закрыт по основанию 1? Заранее спасибо.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение № 002769 от 30.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение № 002769 от 30.05.2024 года касательно возобновления учетной регистрации ранее снятого валютного договора, сообщаем следующее.
Исходя из обращения следует, что валютный договор ранее был снят с учетной регистрации по основанию1 (исполнение обязательств сторонами по валютному договору по экспорту или импорту в полном объеме или наличие остатка задолженности нерезидента либо резидента, не превышающего 50 000 долларов США в эквиваленте, прекращение обязательств в случаях предоставления отступного, зачета, совпадения должника и кредитора в одном лице, невозможности исполнения, издания акта государственного органа, при наличии письменного подтверждения экспортера или импортера о прекращении обязательств сторон по валютному договору по экспорту или импорту и подтверждающих документов). На момент снятия валютного договора с учетной регистрации сумма задолженности резидента перед нерезидентом не превышала 50 000 долларов США в эквиваленте. На текущий момент резидентом планируется возобновить валютный договор и оплатить долг нерезиденту. В этой связи, возникает вопрос возможности возобновления учетной регистрации валютного договора и необходимости присвоения валютному договору нового учетного номера.
В свою очередь, в соответствии с пунктом 58 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденных совместным постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 сентября 2023 года № 78 и приказом Заместителя Премьер-Министра - Министра финансов Республики Казахстан от 4 октября 2023 года № 1054 (далее – Правил), банк учетной регистрации возобновляет учетную регистрацию валютного договора по экспорту или импорту, ранее снятого с учетной регистрации, на основании поданного экспортером или импортером заявления о принятии валютного договора по экспорту или импорту на валютный контроль по форме согласно приложению 3 к Правилам без присвоения валютному договору по экспорту или импорту нового учетного номера.
Исходя из изложенного, следует, что валютным законодательством Республики Казахстан допускается возобновление учетной регистрации валютного договора, ранее снятого с учетной регистрации по основанию 1. При этом такому валютного договору не требуется присвоение нового учетного номера.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка Республики Казахстан и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Республики Казахстан Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
Мы не смогли найти на рынке Казахстана организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, например, эмитенты электронных денег? Верно ли это, что на рынке представлены только банки и платежные организации, а отдельных промежуточных форм нет (как в РФ НКО)? 5. Какие лимиты устанавливаются для разных типов электронных денег – мы нашли лимиты по неидентифицированным и упрощенно-идентифицированным клиентам, но лимитов по идентифицированным клиентам законодательство явным образом не содержит. Так ли это? В отдельных правилах систем электронных денег указываются лимиты в размере 500 МРП, но найти их в законодательстве нам не удалось. Просим конкретизировать лимиты по суммам как разовой операции, так и по остатку средств на кошельке, и по месячному лимиту в зависимости от типа идентификации – упрощенной или «полной». 6. Является ли платежная организация субъектом законодательства о финансовом мониторинге? Будет ли платежная организация обязана создавать отдел AML и мониторить подозрительные операции и уведомлять уполномоченный орган, либо все указанные полномочия осуществляются банком – эмитентом электронных денег? 7. Есть ли на рынке готовые к продаже платежные организации или с учетом разрешительного (не лицензионного) характера получения статуса, лучше организовать подобную организацию с нуля?
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно разъяснения норм законодательства Республики Казахстан, сообщаем следующее.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно разъяснения норм законодательства Республики Казахстан, сообщаем следующее.
Относительно эмитентов электронных денег
В соответствии с пунктом 2 статьи 42 Закона Республики Казахстан «О платежах и платежных системах» (далее – Закон), электронные деньги вправе выпускать Национальный Банк Республики Казахстан, банки и Национальный оператор почты.
В связи с чем, эмитентами электронных денег на территории Республики Казахстан могут выступать лица, предусмотренные статьей 42 Закона.
Относительно лимитов для идентифицированных владельцев электронных денег
В действующем законодательстве Республики Казахстан о платежах и платежных системах отсутствуют требования и ограничения по использованию электронных денег идентифицированными владельцами электронных денег, в том числе по разовым операциям и остаткам средств на электронном кошельке.
Вместе с тем, в соответствии со статьей 44 Закона, установлены ограничения (лимиты) по использованию электронных денег, в том числе по разовым операциям и остаткам средств на электронном кошельке для неидентифицированных и упрощенно идентифицированных владельцев электронных денег.
Лимиты по неидентифицированным владельцам электронных денег:
- максимальная сумма одной операции, совершаемой клиентами, составляет – 50 МРП;
- максимальная сумма электронных денег, хранимых на одном электронном кошельке электронных денег – 100 МРП;
- общая сумма платежей с использованием электронных денег в течение рабочего дня – 100 МРП.
Лимиты по упрощенно индетифицированным владельцам электронных денег:
- максимальная сумма одной операции, совершаемой клиентами, составляет – 100 МРП;
- максимальная сумма электронных денег, хранимых на одном электронном кошельке электронных денег – 300 МРП;
- общая сумма платежей с использованием электронных денег в течение рабочего дня – 300 МРП.
Относительно субъектов финансового мониторинга
Подпунктом 12) пункта 1 статьи 3 Закона Республики Казахстан «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» установлено, что платежные организации относятся к субъектам финансового мониторинга.
В этой связи, платежные организации являются субъектами финансового мониторинга, которые должны представлять в Национальный Банк Республики Казахстан и Агентство Республики Казахстан по финансовому мониторингу соответствующую информацию по подозрительным операциям согласно требованиям действующего законодательства Республики Казахстан.
Касательно создания комплаенс-службы в платежной организации отмечаем, что платежные организации должны определить ответственных работников либо подразделение в организации, в компетенцию которых входят вопросы ПОД/ФТ согласно нормам Требований к правилам внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения для платежных организаций, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 февраля 2022 года № 11.
Относительно продаваемых платежных организаций
Национальный Банк Республики Казахстан не владеет информацией о платежных организациях, доли в уставном капитале которых выставлены на продажу. Для рассмотрения вопросов потенциального сотрудничества считаем возможным обратиться в ОЮЛ «Ассоциация платежных организаций».
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан, Кодекс Республики Казахстан от 29 июня 2020 года №350-VI.
Компания резидент РК(Сторона 1) продает оборудование компании нерезиденту в РФ(Сторона 2).У той же компании резидента РК(Сторона 1),возникают обязательства по договору займа ,перед другой компанией нерезидентом РФ(Сторона 3).Можно ли заключить трехстороннее соглашение по уступке прав-требований между тремя сторонами о переводе денег по обязательству Стороны 1 перед Стороной 2 Стороне 3 внутри РФ?Какие возникнут обязательства у Стороны 1 по регистрации вышеуказанных валютных сделок?
На Ваше электронное сообщение сообщаем следующее.
На Ваше электронное сообщение сообщаем следующее.
В соответствии со статьей 9 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон) и пунктом 10 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденных совместным постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 сентября 2023 года № 78 и приказом Заместителя Премьер-Министра – Министра финансов Республики Казахстан от 4 октября 2023 года № 1054 (далее – Правила ЭИВК), резидент (экспортер, импортер) по валютному договору по экспорту или импорту, сумма которого превышает 50 000 долларов США в эквиваленте либо отсутствует сумма на дату его заключения, обязан выполнить требование репатриации национальной и (или) иностранной валюты в сроки репатриации.
Согласно пункту 1 статьи 9 Закона требование репатриации национальной и (или) иностранной валюты заключается в зачислении на банковские счета в уполномоченных банках:
1) выручки в национальной и (или) иностранной валюте от экспорта;
2) национальной и (или) иностранной валюты, переведенной резидентом в пользу нерезидента для осуществления расчетов по импорту, в случаях неисполнения или неполного исполнения обязательств нерезидентом.
Наряду с этим, пунктом 3 статьи 9 Закона определены случаи, когда требование репатриации валюты может считаться частично или полностью исполненным.
Вместе с тем, приведенный в электронном сообщении случай по уступке права требования экспортной выручки с контрагента – нерезидента по валютному договору по экспорту другому нерезиденту по валютному договору по займу с этим же резидентом не подпадает под приведенные пунктом 3 статьи 9 Закона случаи, в связи, с чем требование репатриации валюты по валютному договору по экспорту не может считаться исполненным.
Обращаем внимание, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка Республики Казахстан и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Республики Казахстан Вам необходимо обратиться с письменным обращением в порядке, предусмотренном Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
