Валютные операции 144 questions
Добрый день! Подскажите, при добровольной реорганизации ЮЛ путем присоединения к другому ЮЛ (правопреемник) все активы и обязательства переходят правопреемнику. Если на текущих счетах ЮЛ в банке имеются остатки денег в иностранной валюте, как эти остатки перевести правопреемнику, учитывая, что по закону все расчеты между резидентами должны производиться в только тенге. Может ли банк изменить владельца счета на Юл.лицо- правопреемника при наличии документов о реорганизации ЮЛ. Каким законодательным актом регулируется данная процедура, если такое возможно и какие документы должны быть предоставлены в банк.
Согласно пункту 7 статьи 25 Закона Республики Казахстан «О платежах и платежных системах» (далее – Закон о платежах), безналичные платежи и (или) переводы денег осуществляются на основании платежных инструментов с использованием банковских счетов, а также без их использования в тенге и иностранной валюте в порядке, определенном настоящим Законом и нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан. Согласно статье 28 Закона о платежах, закрытие банковского счета клиента осуществляется по заявлению клиента или самостоятельно банком, или организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций, в случаях прекращения действия либо отказа от исполнения договора банковского счета, договора банковского вклада в порядке, предусмотренном статьей 29 настоящего Закона. Действия договора банковского счета и договора банковского вклада прекращаются в случае прекращения деятельности клиента - юридического лица в связи с его ликвидацией. Банк или организация, осуществляющая отдельные виды банковских операций, осуществляет закрытие банковского счета клиента - юридического лица на основании внесенных сведений о прекращении деятельности юридического лица в Национальный реестр бизнес-идентификационных номеров. В Вашем запросе отсутствует информация по организационно-правовой форме юридических лиц. Однако применительно к распространенным организационно-правовым формам юридических лиц – товарищества с ограниченной ответственностью и акционерные общества законодательными актами РК предусмотрено следующее:
Пункт 2 статьи 62 Закона Республики Казахстан «О товариществах с ограниченной и дополнительной ответственностью»: присоединение одного или нескольких товариществ с ограниченной ответственностью к другому товариществу с ограниченной ответственностью осуществляется путем включения имущества присоединяемых товариществ в имущество присоединяющего товарищества. При этом присоединяемые товарищества прекращаются, а все их права и обязанности переходят в соответствии с передаточным актом к присоединяющему товариществу, в устав которого вносятся связанные с реорганизацией изменения.
Пункт 1 статьи 83 Закона Республики Казахстан «Об акционерных обществах»: присоединением общества к другому обществу признается прекращение деятельности присоединяемого общества с передачей на основании договора о присоединении и в соответствии с передаточным актом всего имущества, прав и обязанностей присоединяемого общества другому обществу. Договор о присоединении должен быть подписан руководителями исполнительных органов реорганизуемых обществ. Передаточный акт должен быть подписан руководителями исполнительного органа и главными бухгалтерами реорганизуемых обществ.
Таким образом, при переводе денег в иностранной валюте со счета присоединяемого товарищества на счет присоединяющего товарищества фактически происходит перевод собственных средств, уже принадлежащих присоединяющему товариществу. При этом применительно к организациям в указанных организационно-правовых формах банковские счета присоединяемого юридического лица подлежат закрытию и их использование присоединяющим лицом не предусмотрено. Согласно пункту 73 Правил открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов утвержденых постановлением Правления НБРК от 31.08.16г. №207, при закрытии банковского счета деньги, оставшиеся на банковском счете клиента, выдаются клиенту либо по его указанию переводятся на другой банковский счет в соответствии с договором банковского обслуживания. В связи с чем, полагаем возможным осуществить перевод денег присоединяемого лица к лицу, являющемуся его правопреемником, с представлением в обслуживающий банк соответствующих документов и сведений, подтверждающих факт перехода прав и обязательств между ними.
Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
Резидент РК заключил договор поставки с компанией в Сингапуре (Договор 1) и США (Договор 2). Импорт оборудования. По договору 1 с поставщиком в Сингапуре, компания резидент должна была провести предоплату, но поставщик имел задолженность перед российской компанией, в связи с чем стороны подписали трехсторонне Соглашение об оплате в сторону третьего лица - резидента России. Компания в Сингапуре по Договору 1 не смогла отгрузить оборудование из Японии и была должна резиденту РК вернуть ранее оплаченную сумму. По Договору 2, резидент РК имел задолженность за полученное ранее оборудование от компании из США. Для закрытия взаимных обязательств между резидентом РК, компанией США и компанией Сингапура было подписано трехстороннее соглашение о взаимном погашении обязательств. Вопрос: Правомерно ли проведение зачета обязательств между резидентом в части закрытия долга и отражения операций по УНК Договорам, зарегистрированным в БВУ? Правомерен ли отказ БВУ в регистрации данных операций по УНК договорам с ссылкой на "Отказано в соответствии с Правилами об общих условиях проведения операций в БВУ"?
В целом валютное законодательство РК допускает возможность признания требования репатриации исполненным в случае прекращения обязательства нерезидента зачетом встречного требования по валютным договорам по экспорту или импорту (подпункт 4) пункта 3 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле», подпункт 1) пункта 48 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года №42. Вместе с тем, выразить мнение по описанной ситуации без изучения условий самих договоров не представляется возможным. Касательно участия третьих лиц в взаиморасчетах по валютному договору сообщаем, что пунктами 52 и 54 Правил № 42 определены случаи, когда допускается участие резидента в качестве третьего лица-плательщика по валютному договору по экспорту или импорту, а также при уступке права требования или перевода долга экспортером или импортером другому резиденту. В связи с этим, по вопросам валютного договора по экспорту или импорту предлагаем руководствоваться нормами Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» и Правил №42.
Что касается отказа банка в проведении операции, сообщаем, что необычные операции, предположительно направленные на обход установленных ограничений, могут быть признаны подозрительными в соответствии с законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. В таких случаях, уполномоченные банки могут приостановить совершение операций либо отказать в их проведении, исходя из рисков вовлечения банка в проведении подозрительных операций, в соответствии с правилами внутреннего контроля банков, с направлением информации о такой операции в уполномоченный орган по финансовому мониторингу.
Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
Добрый день, обязано ли физическое лицо, гражданин РК, сообщить в Национальный Банк РК о наличии счета в другом государстве, в частности в Российской Федерации, счет в рублях? Если, да, то в течении какого срока после открытия счета.
Отношения, связанные с осуществлением валютных операций, регулируются Законом Республики Казахстан от 02.07.2018 г. № 167-VI «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон). Согласно пункту 2 статьи 16 Закона физические лица-резиденты не уведомляют Национальный Банк Республики Казахстан о счетах в иностранных банках. О переводах денег физических лиц с собственных счетов (на собственные счета) в иностранных банках уведомляет уполномоченный банк, который осуществляет такие переводы денег.
Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
Какие купюры 100 долларов действуют на территории РК по состоянию на 2023 год? Можно ли в Актобе в нацбанке поменять 100 долларовые купюры 1993 года на более новые 100 долларовые купюры?
В рамках выполнения установленных Законом Республики Казахстан от 30.05.1995 года №2155 «О Национальном Банке Республики Казахстан» полномочий, Национальный Банк Республики Казахстан устанавливает официальный курс национальной валюты по отношению к иностранным валютам и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к национальной валюте без обязательства Национального Банка Республики Казахстан покупать или продавать указанные валюты по установленному курсу. В соответствии с абзацем 2 пункта 60 Правил № 49, утвержденных Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 4 апреля 2019 года «Об утверждении Правил осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан», неплатежными признаются банкноты иностранной валюты, выведенные из обращения после даты, объявленной банком-эмитентом соответствующего иностранного государства. На сегодняшний день, на официальном сайте Федеральной резервной системы Соединённых Штатов Америки, информации касательно изъятия из обращения банкнот номиналом 100 долларов США образца 1993 года отсутствует. При этом, согласно пункта 4 статьи 10 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле», покупка и (или) продажа наличной иностранной валюты за другую наличную иностранную или наличную национальную валюту физическими лицами в Республике Казахстан производятся исключительно через обменные пункты банков второго уровня, а также обменные пункты уполномоченных организаций (небанковские обменные пункты). Исходя из этого, для обмена наличной иностранной валюты, в том числе обмена долларов США на казахстанский тенге, Вам необходимо обратиться в обменные пункты банков второго уровня или небанковские обменные пункты по месту Вашего пребывания. Информацию по банковским обменным пунктам можно получить на официальных интернет ресурсах банков второго уровня. Адреса небанковских обменных пунктов Вы можете найти на официальном интернет-ресурсе НБК по адресу: www.nationalbank.kz в разделе <потребителям услуг> <информация по финансовым организациям> <реестр разрешений и уведомлений>. Вместе с тем сообщаем, что согласно пункту 53 Правил № 49, не допускается установление обменным пунктом ограничений в приеме находящихся в обращении денежных знаков по номиналу и годам эмиссии, а также отказ физическим лицам в проведении обменной операции при наличии в обменном пункте наличной иностранной и наличной национальной валюты в сумме, необходимой для проведения обменной операции, за исключением случаев, предусмотренных статьей 13 Закона Республики Казахстан «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
Ассалаумагалейкум! Хотел узнать, можно ли купить доллар
В рамках выполнения установленных Законом Республики Казахстан от 30.05.1995 года №2155 «О Национальном Банке Республики Казахстан» полномочий, Национальный Банк Республики Казахстан устанавливает официальный курс национальной валюты по отношению к иностранным валютам и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к национальной валюте без обязательства Национального Банка Республики Казахстан покупать или продавать указанные валюты по установленному курсу. В соответствии с пунктом 4 статьи 10 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле», покупка и (или) продажа наличной иностранной валюты за другую наличную иностранную или наличную национальную валюту физическими лицами в Республике Казахстан производятся исключительно через обменные пункты банков второго уровня, а также обменные пункты уполномоченных организаций (небанковские обменные пункты).
Соответственно, по вопросу обмена наличной иностранной валюты, в том числе долларов США Вам необходимо обратиться в обменные пункты банков второго уровня или небанковские обменные пункты по месту Вашего пребывания. Информацию по банковским обменным пунктам можно получить на официальных интернет ресурсах банков второго уровня. Адреса небанковских обменных пунктов Вы можете найти на официальном интернет-ресурсе НБК по адресу: www.nationalbank.kz в разделе <потребителям услуг> <информация по финансовым организациям> <реестр разрешений и уведомлений>.
Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
Может ли фирма - резидент Республики Казахстан проводить расчеты по контракту, которому присвоен УНК в казахстанском банке, через счета, открытые данной фирмой-резидентом РК в зарубежном банке?
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно использования счета, открытого в иностранном банке, в рамках валютного договора по экспорту или импорту, в пределах компетенции сообщаем следующее.
В соответствии с Правилами осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года № 42 (далее – Правила № 42) экспортер или импортер для проведения платежей и (или) переводов денег по валютному договору по экспорту или импорту вправе использовать счет, открытый как в уполномоченном банке (его филиале), так и в иностранном банке.
Согласно пункту 45 Правил № 42 при проведении платежей и (или) переводов денег через счет в иностранном банке по валютному договору по экспорту или импорту с учетным номером экспортер или импортер до 20 (двадцатого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом, представляет в банк учетной регистрации:
1) информацию об исполнении обязательств по валютным договорам по экспорту или импорту через счет в иностранном банке по форме согласно приложению 15 к Правилам № 42;
2) выписки по счету в иностранном банке.
Наряду с этим сообщаем, что в соответствии с требованиями пункта 1 статьи 16 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» и пункта 19 Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 10 апреля 2019 года № 64 (далее – Правила № 64) юридическое лицо-резидент по открытому им счету в иностранном банке обязан получить учетный номер к такому счету до осуществления операций с использованием такого счета. Для указанных целей юридическое лицо-резидент обращается в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан, расположенный по месту своего нахождения.
Согласно пункту 24 Правил № 64 резидент ежеквартально до 10 (десятого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом, представляет в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан по месту получения учетного номера для валютного договора по движению капитала или счета в иностранном банке отчеты по формам в соответствии с пунктами 25 и 26 Правил № 64.
На основании вышеизложенного, по рассматриваемому вопросу предлагаем руководствоваться нормами Закона о валютном регулировании, Правил № 42 и Правил № 64.
Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
Здравствуйте могу ли я обменять старые Беларусские банкноты 2000 года
Национальным Банком Республики Беларусь выведены из обращения банкноты белорусских рублей образца 2000 года, соответственно, утратили статус законного платежного средства (https://www.nbrb.by/coinsbanknotes/banknotes/exchange).
Согласно пункту 60 Правил осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 4 апреля 2019 года № 49 (далее – Правила) неплатежными признаются банкноты иностранной валюты, выведенные из обращения после даты, объявленной банком-эмитентом соответствующего иностранного государства.
В соответствии с пунктом 61 Правил покупка и замена неплатежных к обращению банкнот иностранной валюты осуществляется уполномоченными банками (банки второго уровня), имеющими корреспондентские отношения и (или) договорные отношения с иностранными банками по осуществлению инкассовых операций с соответствующими иностранными валютами.
Указанные банкноты высылаются на инкассо в банки-эмитенты (иностранные банки) или сдаются на инкассо через их обслуживающие банки.
В случае принятия на инкассо неплатежных к обращению банкнот иностранной валюты через свои обменные пункты, уполномоченные банки предупреждают клиентов о размере комиссионного вознаграждения (включающего все расходы клиента) и возможности отказа банками-эмитентами (иностранными банками) в обмене указанных банкнот иностранной валюты, а также получают от клиента письменное согласие на условия инкассо. В случае отказа банка-эмитента (иностранного банка) в обмене отосланной иностранной валюты уполномоченные банки представляют клиенту соответствующие подтверждающие документы.
Комиссионное вознаграждение, взимаемое за замену, покупку, прием на инкассо неплатежных или негодных к обращению банкнот иностранной валюты, устанавливается уполномоченными банками самостоятельно, но не должно превышать 10 (десяти) процентов от номинальной стоимости банкнот иностранной валюты, предъявляемых к обмену (покупке, приему на инкассо).
Таким образом, для замены неплатежных банкнот Вам необходимо обратиться в банки второго уровня, имеющие корреспондентские отношения и (или) договорные отношения с иностранным банком по осуществлению инкассовых операций с соответствующей иностранной валютой.
Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
Можно ли узнать, на каких биржах, помимо казахстанской KASE, торгуется валютная пара EUR/KZT?
Национальный Банк Республики Казахстан не располагает нужной Вам информацией по поводу площадок, на которых торгуется валютная пара EUR/KZT. Вы можете самостоятельно обратиться к открытым источниками информации или задать имеющийся вопрос интересующим Вас площадкам напрямую.
Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
При переводе с Европы в Казахстан более 10000 долларов какие платежи взымаются? Банком отправителем. И в каких размерах? Спасибо
Национальный Банк Республики Казахстан не устанавливает размеры комиссий, взимаемых иностранными банками за осуществление переводных операций. Указанные вопросы регулируются законодательством соответствующих государств.
В этой связи, для получения ответа на указанный Вами вопрос, рекомендуем обратиться непосредственно в зарубежный банк-отправитель денег.
Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
я гражданин РФ, постоянно проживаю в Казахстане с января 2017 года. Недавно Халык банк, (клиентом которого я являюсь с присоединения Казкома) отказал мне поменять доллары на тенге. В службе поддержки мне сказали, что гражданам РФ и РБ с апреля 2023 года запрещено менять наличную валюту. Считаю это дискриминацией. Прошу проверить банк на предмет соблюдения законодательства.
В соответствии с пунктом 2 статьи 11 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» от 2 июля 2018 года, порядок покупки и (или) продажи наличной иностранной валюты в обменных пунктах, установления курсов покупки и (или) продажи наличной иностранной валюты за другую наличную иностранную или наличную национальную валюту определяется правилами осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан.
В связи с этим, согласно пункту 53 Правил осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 04.04.2019 года № 49, не устанавливаются ограничения в приеме находящихся в обращении денежных знаков по номиналу и годам эмиссии при проведении обменных операций, а также не осуществляется отказ физическим лицам в проведении обменной операции при наличии в обменном пункте наличной иностранной и наличной национальной валюты в сумме, необходимой для проведения обменной операции, за исключением случаев, предусмотренных статьей 13 Закон Республики Казахстан «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 28 августа 2009 года, или непредставления документа, удостоверяющего личность клиента, либо данных, подтверждающих (идентифицирующих) личность клиента, полученных посредством сервиса цифровых документов, в соответствии с частью третьей пункта 51 Правил № 49.
Исходя из вышеизложенного, законодательством не установлены ограничения и отказ физическим лицам в проведении обменной операции, за исключением указанных случаев.
Вместе с тем, постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан «Об утверждении Правил формирования системы управления рисками и внутреннего контроля для банков второго уровня, филиалов банков-нерезидентов Республики Казахстан» от 12 ноября 2019 года установлены требования по формированию в банках второго уровня политики управления рисками и внутреннего контроля, которые предусматривают определение вероятности возникновения потерь (комплаенс риск) вследствие несоблюдения банком и его работниками требований законодательства Республики Казахстан, а также законодательства иностранных государств, оказывающего влияние на деятельность банка.
Учитывая, что вопрос оценки соответствия системы управления рисками и внутреннего контроля требованиям Закона РК «О банках и банковской деятельности» находится в компетенции Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка, по данному вопросу Вам необходимо обратиться в указанный государственный орган.
Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
